一、进出口业务中常见的风险（论文文献综述）
陈佳恒[1]（2021）在《银行信用证项下贸易融资业务风险评估研究》文中研究指明国家统计局官网显示,2020年我国货物进出口总额为321,557亿元,比2019年增加5929亿元。尽管受疫情影响,但我国的进出口总额仍保持增长态势,而信用证业务作为国际贸易中常用的融资方式,重要性与日俱增。然而,作为授信业务,信用证贸易融资业务的风险也不容小觑,主要有信用风险、操作风险、市场风险等多种风险类型。如何有效防范和控制每一笔贸易融资业务的风险,已经成为银行亟待解决的问题。因此,本文构建合理的信用证贸易融资业务风险评估指标体系,以工商银行SZ分行的调研数据为基础,选择模糊综合评判分析法对工商银行SZ分行的信用证贸易融资业务进行风险评估,对评估结果进行细致的分析研究,并提出针对性的防范措施,这有着极为显着的意义。本文以信用证贸易融资业务为研究对象,以信用证贸易融资业务风险评估为研究目标,梳理关于信用证及贸易融资风险的文献,分析信用证贸易融资业务流程,并结合真实的案例,初步得到信用证贸易融资业务的风险指标。接着,通过专家打分筛选出具有研究价值的风险指标,确定了进口信用证贸易融资业务风险评估指标体系和出口信用证贸易融资业务风险评估指标体系。最后,运用层次分析法和模糊综合评判分析法对工商银行SZ分行的信用证贸易融资业务风险进行评价。本文在信用证贸易融资业务风险评估指标体系的构建、研究角度方面具有一定的创新性。首先,构建信用证贸易融资业务风险评估指标体系。以文献综述和理论分析为依据,以信用证贸易融资业务流程分析及案例分析为基础,分析得到风险指标。接着通过专家打分的方式筛选风险指标,最终构建了包含信用风险、操作风险、市场风险、信用证及单据风险、其他风险共五类风险的信用证贸易融资业务风险评估指标体系。其次,综合模糊理论以及层次分析,选用多层次评判模型研究分析信用证贸易融资业务风险的评价问题。本文以模糊理论为出发点,结合信用证贸易融资业务风险指标的特征,如多层次性、模糊性的特点,发挥层次分析法和模糊综合评判法的优点,基于工商银行SZ分行的调研数据,对工商银行SZ分行的信用证贸易融资业务风险进行模糊综合评判。最后,研究表明工商银行SZ分行进口信用证贸易融资业务和出口信用证贸易融资业务的风险控制存在差异。工商银行SZ分行的进口信用证贸易融资业务和出口信用证贸易融资业务风险控制水平都介于较好和好之间,偏向好,并且进口信用证贸易融资业务的风险控制水平优于出口信用证贸易融资业务的风险控制水平。此外,研究结果表明,工商银行SZ分行信用证贸易融资业务的信用风险、操作风险、市场风险仍有待完善。本文根据实证研究的结果,提出规避信用证项贸易融资风险的信用风险防范对策、操作风险防范对策和市场风险防范对策。
段涛[2]（2020）在《某海外酒店项目幕墙工程风险管理研究》文中认为改革开放四十年来,我国经济建设取得了巨大的成就,并深度地参与到国际经济发展中,成为推动世界经济发展的重要力量。2013年,习近平主席出席在出访中亚、东南亚国家时发出“一带一路”倡议,为区域经济协同发展提供了新的思路。当前,越来越多的企业走出国门,尤以央企居多,如中铁、中交、中建等,在世界范围内承接了许多重大工程。幕墙工程是海外建设工程的重要类型,而我国作为幕墙行业大国,企业从承接中国企业为总包的幕墙项目,到承接外国建筑企业为总包的幕墙工程,在国际幕墙工程市场中占据着一定的位置。论文以马来西亚古晋喜来登酒店幕墙工程项目为例,探讨了幕墙工程项目的风险管理。论文共分为六个部分,第一部绪论,介绍了研究背景、意义、国内外研究现状、研究内容、研究方法和技术路线。第二部分风险管理相关理论综述。概述了风险的概念、特点,风险管理的内容、目标、特点、意义,海外工程项目定义及特点,海外工程项目风险管理的特征、步骤,海外工程项目风险评价方法。第三部分某海外酒店项目幕墙工程风险识别。介绍了项目的背景、风险特征以及风险因素确定原则,识别了酒店幕墙海外工程项目中的七类风险,政治风险、经济风险、社会环境风险、技术风险、自然风险、合同法律风险、公共关系风险。第四部分为某海外酒店项目幕墙工程实施过程中的风险评价。以分级的方式确定了海外幕墙工程项目的风险因素,包括国际政治、进出口政策、国内政治、债务风险、汇率波动、贸易纠纷、宗教文化差异、语言交流障碍、技术差异、新功能需求、基础设施环境、运输条件影响、基础风险、突发事件、法律差异、合同纠纷、损害公众利益、纠纷处理不当、社会公众误解等十九个二级风险,通过层次分析法对风险因素权重赋值,通过模糊综合法得出关键风险因素。第五部分为某海外酒店项目幕墙工程实施过程中的风险管理策略,从投标、进场准备、施工实施、竣工验收、结算阶段、维修质保六个阶段提出对策。第六部分,结论展望。整理研究中的不足,对未来海外工程项目风险管理展望。
冯晓鹏[3]（2019）在《跨境电子商务的法律与政策研究》文中研究指明跨境电子商务（简称“跨境电商”）是不同于传统商业贸易,也不同于国内电子商务的新业态、新模式,跨境电商业务具有前沿性、新颖性、科技性的特征,加强对跨境电子商务法律与政策问题的理论研究,深化对跨境电商领域的规律性、本质性、系统性认识,不断总结实务中出现的新业态、新动向,无论对于理论界和实务界都具有前沿的指导意义。本文对跨境电商的基本概念、特征、分类进行了界定,并对中国跨境电商发展的宏观政策环境和发展概况进行了系统梳理。并按照跨境电商运营与合规两条主线分别对跨境电商所涉物流、税收、资金与信息安全保护、知识产权合规、走私风险应对相关法律和政策问题及其相互关系进行了探讨研究,然后分析了《电子商务法》实施后的跨境电商经营者监管法律制度。最后,综合全文的理论梳理和实务分析,结合笔者参与跨境电商立法及司法实务的丰富经验,提出了跨境电商进出口业务未来政策走向和实务发展趋势的基本结论,并对跨境电商政策和立法趋势进行了预测研判。对于跨境电子商务的有不同版本的定义,但各种概念的核心涵摄并无争议,可以概括为分属不同国家的交易主体,借助互联网等电子化通信手段促成交易（交易询价、谈判磋商、缔结合同、履行合同等）,并以跨境物流或异地仓储的方式送达商品、提供服务、实现交易的跨境商务活动。广义上的跨境电商可以泛指在跨境交易的任一环节运用到电子商务技术的商业模式。对跨境电子商务平台企业分类,根据可以分为平台企业、平台内企业和自建平台经营的企业,根据商品流向分为跨境进口和跨境出口,根据交易性质的不同可以分为一般贸易与跨境电商零售。跨境电子商务具有电子化、个性化、碎片化、高频次和低货值的特征。近年来,跨境电商在电子商务经济快速发展的背景下,乘着一系列国家重要政策支持和一系列重要事件推动的东风,呈现在迅猛蓬勃的发展态势,并且为各国经济社会发展做出了重要贡献,这种新兴贸易业态驱动了科技创新、创造了就业机会、引领了消费潮流,将伴随国家“一带一路”战略、世界跨境电商大会、《世界海关组织跨境电商标准框架》审议发布、粤港澳“大湾区”的通关一体化建设等政策红利取得进一步长足发展。我国海关法将通关监管对象分为进出境运输工具、进出境货物和进出境物品,而与跨境电商密切相关的是进出境货物与进出境物品。二者的区别主要体现为:从用途来看,进出境货物具有贸易性质,货物进出境是为了销售;从数量来看,进出境货物数量较大;进出境物品以合理自用数量为限,超出数量限制则会被海关认定为进出境货物;从外汇来看,进出境货物是购进或售出的商品,因此有对应的外汇收入或外汇支出;而进出境物品不属于贸易货物,因此没有对应的外汇收入或外汇支出;从税收来看,进出境货物征税内容包括关税、增值税和消费税;而进出境物品仅在进境环节征收进口税;从许可来看,国家对部分限制进出境货物进行许可证管理;除了出境携带的文物外,一般进出境的物品不涉及行政许可问题。对于跨境电商涉及的物流通关主要法律问题包括:进出口货物和进出境物品的区分界定;直购进口和网购保税进口的基本通关监管模式;1039市场采购模式;跨境电商的常用进出口模式以及对跨境电商通关政策的探讨解读。税收征管法律关系是货物和物品在进出关境时所涉及的重要法律关系,对于跨境电商而言也不例外。与一般的进出口货物和物品相比较,跨境电商商品的进出口税收征管以一般的进出口环节税款征收的法律和政策规定为基础依据,但同时因为涉及到电子商务的相关规定以及国家对跨境电商的特殊管理规定而又有重要区别。与国内电商不同,出口跨境电商需面对各地域法律、经济制度等规则差异以及电商平台、消费者、银行以及境内外支付机构等多个主体间的关系,常面临汇率波动、外汇管制、资金安全等难题。收款结算是否安全合规、流程是否简单顺畅直接关系到出口跨境电商的核心利益。出口跨境电商的收退款方式、不同报关模式的影响、收结汇及人民币支付、第三方支付机构及平台的合规风险等不同纬度的问题,均会跨境出口资金流的合规运作。电子商务法通过具体条文规定与《网络安全法》紧密衔接,不仅强调了全体电子商务经营者在收集、使用用户个人信息时应注意遵守个人信息保护的规定,更特别针对电子商务平台经营者提出了“保障网络安全”的义务与责任。网络安全的防护,一方面是对技术的高要求,如建立信息防火墙等;另一方面是对法律合规风险认识要求的提高,这需要电子商务经营者对相关法规有充分的理解并积极采取应对措施,对于跨境电商经营者而言,不仅要了解境内信息安全的相关法律规定,也同时要注意境外国家或地区对于信息安全保护的特殊要求。对于跨境电商领域知识产权合规问题而言,为了克服电商领域假冒、侵权的顽疾,新颁布的《电子商务法》已经明确规定了电商经营者,尤其是平台经营者的义务与责任。中国海关近年来也连续开展了“清风”、“龙腾”等知识产权专项执法活动。此外,知识产权问题也是西方国家和企业“拿捏”中国外贸企业的手段之一。因此,如何避免侵犯他人的知识产权,同时也避免被他人侵犯知识产权,成为了跨境电商理论界与实务界共同关注的问题。走私犯罪作为典型的法定犯并不像杀人放火的自然犯一样容易引起公众的关注,但理论界和实务界都没有忽视由跨境电商和代购引发的新兴走私方式。“奢侈品平台走私案”、“跨境电商伪报贸易方式案”、“‘代购’被判10年案”等案例的出现说明走私风险离跨境电商并不遥远,跨境电商同样可能逃避海关监管,危害国家的税收监管和外贸秩序。跨境电子商务是新型的经济形式和新兴业态,从实质上来讲,跨境电子商务是电子商务的一个分支,自然应当适用电子商务相关的监管规则;同时因为又涉及到商品的进出口环节,因此也应当遵守国家关于进出口管制方面相关监管要求。跨境电商除了应当遵守电子商务的普遍规定之外,还应当符合进出口相关法律规定,包括海关、税收、进出境检验检疫、支付结算等管理制度。
郑洁[4]（2019）在《DIG公司外贸风险管理研究》文中进行了进一步梳理适逢美国向中国挑起贸易战的当下,国际政治经济形势显得颇为不明朗;8月末,日本正式将韩国移出贸易便利“白名单”;同日,韩国政府公布了旨在应对日本限贸的“原材料、零部件、装备领域研发扶持自强计划”;作为全球经济增速最快的地区之一,东南亚也正感受到出口下滑对经济带来的冲击。全球经济复苏进一步放缓甚至走入衰退的局面,国际环境充满了复杂因素和不确定性,跨国经济贸易的风险日益加大。风险与利益总是形影不离的,进出品贸易的高利润必然与激烈的竞争和复杂的风险同时存在。面对竞争日益激烈的全球外贸市场,涉外经营企业在国际市场上频频发生风险事故,这正是本论文需要研究的课题。中国自从改革开放以来,在经济上的发展实现了跳跃式的进步,取得了有目共睹的成绩。2013年,中国更是替代美国成为世界第一大贸易国,进出口贸易对我国经济的贡献不言而喻。然而最近几年,随着全球经济发展的放缓和政经环境的恶化,我国进出口企业在国际市场剧烈竞争的环境下,生存发展的难度显得越来越大,所面临的风险也更趋多样化、复杂化。对于进出口企业而言,能否尽早意识到风险的存在,制定并落实风险防范的措施,监督总结风险管理的效果,就直接决定了进出口企业的发展是否具备核心竞争力。因此当国家在不断健全法律法规、创造良好营商环境的时候,进出口公司也应当构建起完整有效的外贸风险管理体系,并在实际行动中将政策贯彻落实、监督执行到位。本文以DIG公司为实际案例,通过分析探讨DIG公司在国家风险、汇率风险、协议风险、结算风险还有其他风险方面的具体问题和应对措施,来深入研究外贸风险管理对于进出口企业的重要性,目的是帮助企业建立起一套完善的外贸风险管理机制,进而更好地把握和应对风险。本文由六章组成。第一章是绪论,主要介绍了论文的选题背景和选题意义,概述了论文的主要研究方向和研究方法。第二章是理论研究和文献综述,主要阐述了学界对于外贸风险管理理论研究的现状,为论文奠定理论基础。第三章是DIG公司基本情况和外贸风险及成因分析,主要从国家风险、汇率风险、协议风险、结算风险以及其他风险几个方面阐述。第四章是DIG公司内外部环境分析,以及在此基础上形成外贸风险管理策略,构建外贸风险管理体系,建立风险管理基本框架。第五章是针对第三章DIG公司各种风险的具体应对措施,并且分析研究DIG公司外贸风险管理的可实施方案。最六章是结论与展望,并指出论文分析研究中的不足。
李慧[5]（2019）在《“大征管”格局下出口退税风险管理研究 ——以广州市南沙区税务部门为例》文中提出在我国的长期税收政策当中,出口退税政策在促进我国经济不断增长、对外贸易的不断向前发展方面,起着尤为重要的作用。虽然世界各国的出口退税管理制度不尽相同,但为了非法谋取利益,骗取出口退税款,不法分子总会钻税收政策、管理制度的空子,严重影响了出口企业公平竞争,给国家也造成了财政损失。因此当前,为了保持我国对外贸易的健康运行、规范出口行为、营造良好的营商环境,加强出口退税风险管理是中间最为重要的一环。当前税务部门通过征退一体化的管理思路,将出口退税管理融入大征管,对于出口退税的风险管理也形成以税务机关内部各部门、其他政府职能部门所构建的大业务链条。但由于出口退税业务链条较长,涉及部门较多,我国目前的出口退税管理现状仍表现为碎片化,由于部门相互之间由于职责不同、工作侧重点不同,对于各自环节上出口退税管理相关工作缺乏紧密的联系,管理上的疏漏不仅会加大管理风险,也容易引发出口骗税行为。我国当前出口骗税形势严峻,税务部门对出口退税风险管理越来越重视,出口退税风险管理也从原来的仅由税务机关出口退税部门管理,不断向出口退税涉及的其他环节延伸。另一方面,随着我国简政放权、放管结合、优化服务等改革措施推进,公共管理部门的职能发生转变,税务部门简化和下放了大量的税务审批事项,在依法行政的同时还责于纳税人,事前审批、事中管理逐渐向事后监管转变,这不仅提高了税收风险管理工作的难度,也使完善风险管理机制变的更加重要。广州市是沿海的省会城市,南沙区作为粤港澳大湾区的枢纽、自贸试验区,其进出口贸易量也是全市的前列,有着举足轻重的地位。近年来,出口贸易量和出口贸易形式多样化,风险高发使得出口退税风险防范压力倍增。本文以广州市南沙区税务部门为样本,对“大征管”格局下出口退税风险管理现状进行研究,从税务部门出口退税风险管理的现状及难点出发,利用公共管理相关理论,从管理、风险防控多角度开展系统的理论研究和实证研究,结合出口退税的各项政策和管理规定,归纳对于税务部门在当前出口退税风险管理中存在的问题,并从完善制度建设、“大征管”多方联动、利用“大数据”支撑、加强人才队伍建设等方面给出相应对策,并对“大征管”格局下的出口退税风险管理发展路径提出建设性意见,对于优化我国出口退税风险管理和防范出口骗税均有重要意义。
彭莉铧[6]（2019）在《A银行成都分行中小企业贸易融资问题研究》文中提出2018年8月,国务院召开的促进中小企业发展工作领导小组会议中指出:“目前,我国中小企业具有“五六七八九”的典型特征,贡献了50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的技术创新、80%以上的城镇劳动就业、90%以上的企业数量,中小企业是建设现代化经济体系、推动经济实现高质量发展的重要基础,是扩大就业、改善民生的重要支撑。”（1）然而,作为对国民经济发展具有举足轻重作用的中小企业,其面临的发展瓶颈之一则是资金短缺问题,即融资难。A银行成都分行为四大国有商业银行之一,位于四川省省会成都市。虽然它拥有为数不少的贸易结算客户,但其辖内中小企业仍然面临贸易融资难的问题。本文采取的研究方法主要是访问调查法,采访对象是A银行成都分行贸易融资岗位专业人士。调研中被采访对象认为企业、银行、政府三者共同作用影响了中小企业贸易融资的成败,要想为其打造有利的机制、顺畅的通道,三者都要参与到其中,缺一不可。被采访对象强调,中小企业贸易融资过程中,除了企业需要加强自身建设以外,银行自身亦需要进行改革和创新、政府需要加强对贸易融资宏观环境的营造。因此,通过调研分析,本文认为影响中小企业贸易融资的因素主要有以下三方面。一是中小企业方面,包括自身建设不足、核心技术欠缺、抗风险能力弱、缺乏有效的担保等因素;二是银行方面,主要包括重视程度不够、激励措施欠缺、审批风控方式有待转变等因素;三是政府方面,主要是有待于加强宏观环境的营造,比如法律制度的建设、信用担保体系的建设、银行服务体系的建设、风险防控体系建设等因素。最后,本文以A银行成都分行为视角,从企业方面、银行方面、政府方面对融资策略进行了分析和总结,为帮助中小企业获得贸易融资提供了一定的参考和建议。
蔡文嘉[7]（2019）在《X公司贸易物流风险管控》文中提出进入21世纪以来,国际贸易的发展势头非常迅猛,单一的国际贸易或国际物流服务己无法满足客户的需求,很多大型外贸企业开始进行贸易同物流合并的国际贸易供应链一条龙服务。然而,由于其业务内容受制于企业的经营战略与组织结构,并且内部流程控制的不完善、人为错误、制度失灵以及外部关联事件导致供应链环节存在不少问题。由此可见,国际贸易中与物流相关的常见风险,已成为贸易物流环节中亟待解决的重要问题。本文在总结各类风险识别、评估和控制方法的基础上,对X公司国际贸易物流发展过程中存在的主要风险问题进行识别、管控,旨在构建更加健全的内外部风险管控机制,提高企业经营效率和减少经济损失。以X公司代理进出口业务为研究对象,研究内容包含代理进出口业务中贸易物流风险源的识别与评估,以及风险管控措施的建立。通过对X公司国际贸易代理业务的流程进行梳理,成立专家小组对流程中的贸易物流风险进行识别分析;运用风险矩阵法评估相关风险源,并融合Borda排序法对各类风险源进行量化评级。经过量化排序评级,将代理进出口业务分为四个阶段进行分析,研究发现X公司在合同签订资料阶段存在最为严重的贸易物流风险,并且关键风险源基本都是涉及货权方面的风险。最后,融合风险管理策略及内部控制理论,针对关键风险源,主要从“立项阶段”、“合同签订资料阶段”、“放货清关及收付款阶段”、“风险管控企业文化与企业信息化建设”这四个方面提出具体风险管控措施。在立项阶段,事先对客户进行资信调查,签署保函和资产抵押协议及投保;在合同及放货两个阶段,注意明确合同相关风险免责条款及货权流转手续,合理设置内部机构,规范合同审批及内部放货流程,重视对物流供应商的筛选、审核,并定期盘点、实时监控仓库库存;将企业信息化、企业文化建设与风险管控相结合,为企业风险内部控制奠定良好的基础;同时本文对X公司在代理进出口业务中的贸易物流风险管控成效进行了评价。本文所得结论对相关企业具有指导意义。
王韬[8]（2019）在《汇率新常态下基于四川地区企业调查的保值策略研究》文中提出汇率是影响对外贸易企业发展的关键性因素之一,企业的成本高低、营收多少,都直接与企业经营中所涉及的外币汇率相关联。近十五年来,随着人民币汇率制度改革的不断推进,人民币汇率定价机制、挂钩指标及浮动范围等经过多轮调整,人民币汇率市场化程度较过往大幅提高,与国际国内金融市场的关联程度显着提升。但在近几年中,受到中国经济增速放缓、全球主要经济体和主流新兴市场国家经济低迷,以及全球地缘政治、双边及多边贸易摩擦等事件的影响,人民币汇率已经彻底脱离了自2005年汇改后延续近十年的单边缓慢升值走势,其升贬值方向、幅度及速度都变得难以准确预期,汇率弹性明显增强,形成双边大幅波动的新常态。本文首先分析了自“811汇改”以来人民币汇率的走势情况,发现了该走势的不确定性特征,通过对人民币汇率预期形成因素和影响框架的研究以及对人民币汇率预期非理性特征的总结,结合市场中主流金融机构对人民币汇率走势预判的准确程度,从多方印证了人民币汇率预期的复杂与不确定性。其次,通过分析当前全国及四川省内进出口企业的汇率产品交易数据及风险现状,总结出目前涉及外币收付结算企业所面临的汇率风险主要来源,包括多种国内及国际市场因素,结合对中国经济新周期、新常态以及中美贸易摩擦等当前影响汇率走势及预期的重点事件分析,得出了人民币汇率在当前多种内外部因素影响下将维持双边大幅波动新常态并将持续对外贸企业造成巨大汇率风险的结论。本文的创新点主要在于,在对人民币汇率预期不确定性、企业汇率风险敞口等进行理论分析的基础上,通过对四川省内多个地市及行业的进出口龙头企业进行调查,搜集了企业近年的汇兑损益情况、市场风险偏好、汇率保值措施、对各类汇率衍生品的了解及接受情况等,对川内企业的汇率避险情况进行了详细分析,得出了企业对汇率衍生品及市场认知较差、交易行为原始且落后、后评价机制不完善等结论。同时,基于调查情况及结论,对企业日常汇率风险管理中常见的问题进行解答,并提出了汇率新常态下企业汇率保值体系建设的具体步骤、措施及参考架构,对企业日常保值操作中最关心的问题进行了解答,并针对具有不同收付汇模式、财务核算制度和风险偏好的企业提出了差异化的汇率保值工具选择系统架构,同时对企业如何充分享受市场及政策红利提出建议。最后,本文针对四川地区重点制造型企业CH公司的汇率保值架构、策略及交易模式进行分析和总结,为相关进出口企业提供了真实可参考的成功汇率保值增值案例。随着人民币汇率改革和市场化的不断推进,人民币汇率双边大幅波动将从新常态变为正常态,企业面临的汇率风险敞口也将贯穿企业经营的始终,因此如何适应市场变化,建立适宜的汇率保值架构,选取最优的汇率保值增值工具并随市场变化动态调整,将成为企业长期的工作重心,也将为人民币汇率衍生品的发展提供更广阔的天地。
代思婕[9]（2019）在《重庆港水运口岸通关流程优化研究》文中研究表明随着各区域政府不断深化改革来促进经济贸易的发展,水运口岸通关贸易量也随之增长,特别是内陆水运口岸的经营现状已经远远不能满足通关需求。长江上游区域是国家“一带一路”建设的重点经济带,而重庆港水运口岸作为长江上游最具有发展前景的水运口岸,目前的运行情况与上海、宁波等口岸相差仍然较大。基于上述背景,本文通过对重庆港水运口岸集装箱货物通关作业全流程的梳理,建立了通关作业流程的模型,从定性和定量两个角度对模型进行研究,在此基础上提出重庆港水运口岸通关流程的优化措施,并通过分析优化前后的时间指标进行结果的验证。本文首先通过阅读大量相关文献以及在查阅相关政府网站资料,分析了重庆港水运口岸通关模式的演变过程,通过分析长江经济带水运口岸改革现状以及国内外先进口岸通关模式,揭示了重庆水运口岸通关模式当前存在的不足。其次,本文将重庆港水运口岸集装箱货物通关流程与Petri网建模理论相结合,将冗长流程划分为前期准备、报检查验、报关查验以及货物提离四个阶段,在利用关联矩阵分析法验证模型的准确性后用ExSpect仿真软件进行仿真,确定了模型的可实现性。第三,采用关联矩阵重组法将原Petri网模型划分为若干子网,同时利用马尔科夫链分析方法计算出各个环节的利用率,分别从定性和定量两个方面对总流程进行分析,根据结果提出优化重庆港水运口岸通关流程的策略。最后,根据前文分析基础建立优化后的流程模型,检验模型准确性后进行仿真,证实了优化策略的可行性。本文关于重庆港水运口岸通关流程的研究在理论与实际应用方面均有一定的价值。在理论方面,本文建立的研究模型及研究方案,为重庆港水运口岸通关流程的优化研究在理论上提供了研究思路,据此提出的优化决策也为现实中进一步提高重庆港水运口岸通关效率提供了参考。
赵琰乐乐[10]（2019）在《建行SX分行国际贸易融资业务风险管理研究》文中研究说明经过多年的改革开放和参与全球经济一体化,我国的对外贸易已然是国民经济中举足轻重的组成部分,国内商业银行也随之大力开展国际贸易融资业务,但伴随着业务品种和业务量的不断增加和变化,潜在的业务风险随之加剧和复杂化。经过多年的发展,国际贸易融资业务早已替代传统的信贷业务,为商业银行赚取了大量的中间业务收入,也成为各商业银行间比拼综合竞争力的利器。风险与利润就像孪生兄弟一样,相依相随,商业银行追求在能有效识别风险并控制风险的情况下尽可能多的创造利润。商业银行做好国际贸易融资业务的风险管理工作,既能促进商业银行自身国际业务高速的、健康的、可持续的发展,也能成为我国金融市场的助推器与稳定器,还能推动中国经济更好更快地融入到世界经济全球化的潮流中。本文主要以国际贸易融资业务的风险管理作为研究对象。首先,描述了当前的国际贸易形势,简单介绍了国际贸易融资业务的概念、起源、种类、特点,还特别介绍了一些建设银行SX分行最新的创新类贸易融资产品。然后,阐述了商业银行风险管理方面的四种主要理论及其历史沿革。之后,介绍了国际贸易融资业务开展过程中常见的风险类别及其成因,并逐一介绍了国际贸易融资业务的风险管理原则与基本流程。随后,以建行SX分行为例,介绍了日常开展国际贸易融资业务时出现的一些风险案例,根据这些风险案例暴露出来的问题得出将来开展风险管理工作的经验和启示。最后从做好客户和信贷资产分类、计量经济资本和风险调整资本、优化风险管理体系和风险管理内控制度、科学认知风险、善用金融衍生工具、反洗钱、人才队伍建设等角度对如何加强国际贸易融资业务风险管理能力和未来国际贸易融资业务风险管理的发展战略有针对性地提出了自己的对策和建议。
二、进出口业务中常见的风险（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、进出口业务中常见的风险（论文提纲范文）
（1）银行信用证项下贸易融资业务风险评估研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 主要内容及研究方法 |
| 1.2.1 主要内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.2.3 研究框架 |
| 1.3 创新与不足 |
| 1.3.1 可能的创新点 |
| 1.3.2 不足点 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 关于信用证的研究综述 |
| 2.2 关于贸易融资风险的研究综述 |
| 2.2.1 国内研究综述 |
| 2.2.2 国外研究综述 |
| 2.3 关于风险评估方法的研究综述 |
| 2.4 文献评述 |
| 第3章 信用证贸易融资业务分析 |
| 3.1 进口信用证贸易融资业务 |
| 3.1.1 进口开证 |
| 3.1.2 进口押汇 |
| 3.2 出口信用证贸易融资业务 |
| 3.2.1 打包贷款 |
| 3.2.2 出口押汇 |
| 第4章 信用证贸易融资业务风险评估指标体系构建 |
| 4.1 风险评估指标体系的构建原则 |
| 4.2 风险评估指标体系的构建过程 |
| 4.2.1 进口信用证贸易融资业务风险评估指标分析 |
| 4.2.2 出口信用证贸易融资业务风险评估指标分析 |
| 4.2.3 贸易融资业务风险评估指标体系初步构建 |
| 4.3 风险评估指标对贸易融资业务影响程度初步筛选 |
| 4.4 风险评估指标体系的确定 |
| 第5章 信用证贸易融资业务风险评估模型构建 |
| 5.1 模型选择 |
| 5.1.1 模糊综合评判法与其他评估方法的比较 |
| 5.1.2 模糊综合评判法的简介 |
| 5.1.3 模糊综合评判法的步骤 |
| 5.1.4 模糊评判指标处理 |
| 5.1.5 多层次模糊综合评判 |
| 5.2 隶属度的确定 |
| 5.3 风险评估指标模糊综合评判 |
| 5.3.1 模糊综合评判法的选用 |
| 5.3.2 确定进口信用证贸易融资业务风险评价因素集和评判集 |
| 5.3.3 确定出口信用证贸易融资业务风险评价因素集和评判集 |
| 第6章 银行信用证贸易融资业务风险评估实证分析 |
| 6.1 实证对象 |
| 6.1.1 实证对象选择的依据 |
| 6.1.2 实证对象简介 |
| 6.2 确定评价指标的权重 |
| 6.2.1 确立进口信用证贸易融资业务一级评价指标权重 |
| 6.2.2 确立出口信用证贸易融资业务一级评价指标权重 |
| 6.3 模糊综合评判 |
| 6.3.1 数据采集 |
| 6.3.2 建立指标因素集与评判集间的模糊关系矩阵及模糊综合评判 |
| 6.4 评判结果分析 |
| 6.4.1 一级模糊综合评判的加权平均结果及其分析 |
| 6.4.2 二级模糊综合评判的加权平均结果及其分析 |
| 第7章 主要研究结论与风险防范对策 |
| 7.1 主要研究结论 |
| 7.2 信用风险防范对策 |
| 7.3 操作风险防范对策 |
| 7.4 市场风险防范对策 |
| 参考文献 |
| 附录 A 工商银行SZ分行调查问卷 |
| 附录 B 专家咨询问卷 |
| 致谢 |
（2）某海外酒店项目幕墙工程风险管理研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究内容及研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 主要研究方法 |
| 1.3.3 技术路线 |
| 2 风险管理相关理论综述 |
| 2.1 风险概述 |
| 2.1.1 风险的概念 |
| 2.1.2 风险的特点 |
| 2.2 风险管理概述 |
| 2.2.1 风险管理的内容 |
| 2.2.2 风险管理的目标及特点 |
| 2.2.3 风险管理的意义 |
| 2.3 海外工程项目风险管理概述 |
| 2.3.1 海外工程项目定义及特点 |
| 2.3.2 海外工程项目风险管理的特征 |
| 2.3.3 海外工程项目风险管理的步骤 |
| 2.4 海外工程项目风险评价方法 |
| 2.4.1 定性评价法 |
| 2.4.2 定量评价法 |
| 2.4.3 定性与定量相结合的评价方法 |
| 3 某海外酒店项目幕墙工程风险识别 |
| 3.1 项目概况 |
| 3.1.1 项目背景 |
| 3.1.2 项目风险特征 |
| 3.2 项目风险识别原则 |
| 3.3 某酒店幕墙海外工程项目风险识别结果 |
| 3.3.1 政治风险 |
| 3.3.2 经济风险 |
| 3.3.3 社会环境风险 |
| 3.3.4 技术风险 |
| 3.3.5 自然风险 |
| 3.3.6 合同法律风险 |
| 3.3.7 公共关系风险 |
| 4 某海外酒店项目幕墙工程实施过程中的风险评价 |
| 4.1 某海外酒店项目幕墙工程风险分析方法 |
| 4.1.1 层次分析法的基本原理 |
| 4.1.2 层次分析法的主要步骤 |
| 4.1.3 指标值的确定 |
| 4.1.4 一致性检验 |
| 4.1.5 指标权重的确定 |
| 4.1.6 计算组合权重 |
| 4.2 某海外酒店项目幕墙工程风险因素与分级 |
| 4.2.1 某海外酒店项目幕墙工程风险因素 |
| 4.2.2 某海外酒店项目幕墙工程风险因素分级 |
| 4.3 基于模糊评价的风险管理评价 |
| 4.3.1 构建评价矩阵 |
| 4.3.2 风险因素的权重 |
| 4.3.3 综合评价 |
| 5 某海外酒店项目幕墙工程实施过程中的风险管理策略 |
| 5.1 建筑幕墙海外工程项目风险应对措施及方案 |
| 5.1.1 投标阶段的风险应对 |
| 5.1.2 进场准备阶段的风险应对 |
| 5.1.3 施工实施阶段的风险应对 |
| 5.1.4 竣工验收阶段的风险应对 |
| 5.1.5 结算阶段的风险应对 |
| 5.1.6 维修质保期内的风险应对 |
| 5.2 项目风险管理实施效果 |
| 5.3 项目风险管理改进建议 |
| 5.3.1 组织措施 |
| 5.3.2 管理措施 |
| 5.3.3 合同措施 |
| 5.3.4 技术措施 |
| 5.3.5 信息化措施 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 附录1 |
| 附录2 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间取得的研究成果 |
| 学位论文数据集 |
（3）跨境电子商务的法律与政策研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| abstract |
| 绪论 |
| 一、选题意义 |
| 二、研究背景 |
| 三、研究现状综述及反思 |
| (一)国外研究现状 |
| (二)国内研究现状 |
| (三)国内外研究的成就与不足 |
| 四、论文的基本框架 |
| 五、研究方法 |
| (一)规范分析法 |
| (二)案例分析法 |
| (三)比较分析法 |
| 六、创新与不足 |
| (一)本文的创新 |
| (二)本文的不足 |
| 第一章 跨境电子商务的内涵揭示与实践进路 |
| 第一节 跨境电子商务语义分析 |
| 第二节 跨境电子商务类型涵摄 |
| 一、三类企业形态 |
| 二、双向货物流向 |
| 三、两种交易性质 |
| 第三节 跨境电子商务的基本特征与演进趋势 |
| 第四节 中国跨境电商近年来的实践机遇 |
| 一、“一带一路”与粤港澳“大湾区”提供的发展环境 |
| 二、首届世界海关跨境电商大会释放的发展红利 |
| 三、首届中国国际进口博览会带来的发展机遇 |
| 第二章 跨境电商物流通关法律与政策体系解构 |
| 第一节 进出口货物与进出境物品通关法律制度诠释 |
| 一、“货物”与“物品”的海关法释义 |
| 二、“货物”与“物品”的通关流程比对 |
| 三、“关检一体化”的规范解析 |
| 四、外贸综合服务企业新业态解读 |
| 第二节 跨境电商商品物流通关政策体系述评 |
| 一、跨境电商商品含义简述 |
| 二、跨境电商进口海关监管政策述评 |
| 三、跨境电商出口海关监管政策述评 |
| 四、市场采购模式的优势与风险述评 |
| 第三节 跨境电商进出口物流方式基本样态检视 |
| 一、跨境电商进出口物流选择比较研究 |
| 二、邮政小包通关政策实践原理提炼 |
| 三、三类快件通关监管政策扒梳 |
| 四、困境与出路:美国退出“万国邮联”的影响与对策 |
| 第四节 跨境电商特殊商品与特殊区域的通关政策解析 |
| 一、特殊进出口商品监管政策的价值定位 |
| 二、跨境电商综合试验区通关便利化改革 |
| 第三章 跨境电商进出口税收征管法律与政策谱系 |
| 第一节 跨境电商商品关税征收法律制度规范分析 |
| 一、进出口货物关税法律制度概述 |
| 二、影响货物关税影响的三重因素 |
| 三、海关预裁定制度—从《贸易便利化协定》的文本展开 |
| 第二节 跨境电商商品进口消费税征收法律与政策探析 |
| 一、进口消费税计征解析 |
| 二、进口消费税税率核算 |
| 第三节 跨境电商商品进出口增值税征收法律与政策简析 |
| 第四节 跨境电商零售进口税收政策的演进与评析 |
| 一、跨境电商零售进口税收监管的政策演进 |
| 二、跨境电商零售进口综合税率的形成与展现 |
| 三、跨境电商零售进口计税方法 |
| 四、“汇总征税”的制度建构与实践优势 |
| 五、“代收代缴义务人”的身份与责任 |
| 第五节 跨境电商出口退税政策定位与机制设置 |
| 第四章 跨境出口资金流运作政策规制与风险防范剖析 |
| 第一节 跨境电商出口收退款方式政策规制分析 |
| 一、出口跨境电商收款主要方式评介 |
| 二、不同出口报关模式下跨境收款的政策推演 |
| 三、出口跨境电商退款资金风险及防范路径 |
| 第二节 现行政策框架下跨境收款风险研析与规避路径探寻 |
| 一、出口跨境电商收款结汇风险分析 |
| 二、跨境收款第三方支付机构监管政策梳理与研判 |
| 三、跨境电商平台收款的资金沉淀风险及防范措施 |
| 第五章 跨境电商信息安全保护法律比较研究与规范指引 |
| 第一节 个人信息保护:《网络安全法》与《刑法》的规制比较 |
| 一、《网络安全法》对个人信息保护的规范分析 |
| 二、个人信息保护的刑法面向——侵犯公民个人信息罪 |
| 第二节 域外制度镜鉴——欧盟一般数据保护条例(GDPR) |
| 一、欧盟一般数据保护条例(GDPR)文本分析 |
| 二、《个人信息安全规范》的法律渊源定位 |
| 三、 《个人信息安全规范》与GDPR的异同比较 |
| 四、跨境电商领域信息安全典型案例评析 |
| 第三节 跨境电商合法收集用户信息规范指引 |
| 一、征得用户明示同意 |
| 二、保障用户信息权利 |
| 三、建构应急机制 |
| 四、加强数据安全能力建设 |
| 第四节 海关行政监管过程中获取个人信息合法性的法理基础 |
| 第六章 跨境电商知识产权海关保护制度研究 |
| 第一节 跨境电商知识产权海关保护法律制度概论 |
| 一、国内外法律与政策概述 |
| 二、跨境电商海关执法案例与执法特征 |
| 三、跨境电商商品侵权特征归纳 |
| 第二节 跨境电商知识产权侵权认定的理论蕴含 |
| 一、海关特殊监管区的法律适用认定阐析 |
| 二、海关执法对象认定的法律逻辑推演 |
| 三、行邮渠道海关监管实践的理论提炼 |
| 第三节 跨境电商知识产权侵权风险规避进路 |
| 一、跨境电商避免侵权策略——基于《电子商务法》的要求 |
| 二、跨境电商避免被侵权策略——基于《商标法》的要求 |
| 第四节 跨境电商知识产权特殊法律问题研究——定牌加工(OEM)与平行进口的理论纷争 |
| 一、对定牌加工(OEM)司法实践的法理回应 |
| 二、平行进口问题的法律证成 |
| 第七章 跨境电商走私监管法律问题研究 |
| 第一节 跨境电商走私的司法实践背景 |
| 一、跨境电商走私类型与特征 |
| 二、跨境电商企业与平台走私动机审视 |
| 第二节 刑法走私构成理论之于跨境电商领域的适用 |
| 一、跨境电商走私犯罪构成要件的规范评析与理论重构 |
| 二、“化整为零”与“低报价格”的走私手段 |
| 三、偷逃应缴税额计核的理论争议与解构 |
| 四、跨境电商走私刑事责任考 |
| 第三节 跨境电商走私风险检视——从不同类型的典型案例为切入 |
| 一、电商平台“化整为零”包税进口走私案 |
| 二、电商企业伪报贸易方式走私案 |
| 三、超出“自用、合理数量”的代购走私案 |
| 第四节 实践视域下的跨境电商走私风险防范指引 |
| 一、电商经营者风险规避方案 |
| 二、电商平台经营者风险规避方案 |
| 三、代购转型建议 |
| 第八章 跨境电商“母体性”普适规则与跨境零售的特殊规制 |
| 第一节 跨境电商监管法律制度体系 |
| 一、跨境电商国内监管法律制度框架体系 |
| 二、跨境电商监管法律制度的域外借鉴 |
| 第二节 跨境电子商务经营者的一般监管规定梳理 |
| 一、市场主体登记要求 |
| 二、对外贸易和海关登记要求 |
| 三、依法取得行政许可 |
| 四、商品和服务质量安全保障要求 |
| 五、亮照经营及终止公示义务 |
| 六、健全信用评价体系 |
| 七、遵守进出口监管规定 |
| 八、其他义务 |
| 第三节 《电子商务法》中平台经营者的普适义务与责任 |
| 一、信息记录与留存义务 |
| 二、平台竞争的禁止性规定 |
| 三、平台消费者权益保护责任 |
| 四、平台审核和安保义务 |
| 五、平台先行赔付义务 |
| 六、其他义务 |
| 第四节 跨境零售进出口经营者的特殊监管要求 |
| 一、跨境零售进口平台监管制度 |
| 二、跨境零售进口平台内经营者监管制度 |
| 三、跨境零售进出口服务商监管制度 |
| 四、跨境零售进出口商品报关规定 |
| 五、跨境零售进出口作业场所监管要求 |
| 结论 |
| 一、跨境电商零售进口政策研判 |
| 二、跨境电商零售出口政策研判 |
| 三、跨境电商法律与政策完善方向研判 |
| 四、走向全球:跨境电商国际标准中的中国经验 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间发表的学术成果 |
| 后记 |
（4）DIG公司外贸风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景和意义 |
| 一、选题背景 |
| 二、选题意义 |
| 第二节 主要研究内容和研究方法 |
| 一、主要研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第二章 理论研究及文献综述 |
| 第一节 理论研究 |
| 一、风险和风险管理理论 |
| 二、外贸风险理论 |
| 三、外贸风险管理理论 |
| 第二节 文献综述 |
| 一、外贸风险宏观环境研究 |
| 二、外贸风险具体策略研究 |
| 第三章 DIG公司概况及外贸风险成因分析 |
| 第一节 DIG公司基本情况 |
| 第二节 DIG公司外贸风险及其成因分析 |
| 一、国家风险 |
| 二、汇率风险 |
| 三、协议风险 |
| 四、结算风险 |
| 五、其他风险 |
| 第三节 DIG公司外贸风险管理存在的问题 |
| 一、DIG公司外贸风险管理的总体问题 |
| 二、DIG公司外贸风险管理的具体问题 |
| 第四章 DIG公司外贸风险管理的基本策略和体系优化 |
| 第一节 DIG公司风险管理的内外部环境分析 |
| 一、外部环境分析 |
| 二、内部环境分析 |
| 第二节 DIG公司外贸风险管理的基本策略 |
| 第三节 DIG公司外贸风险管理的体系优化 |
| 一、建立与风险管理相匹配的组织架构 |
| 二、完善风险管理协调机制 |
| 三、加强员工风险管理意识 |
| 四、加强事前风险防控 |
| 五、风险发生时灵活应对 |
| 六、根据企业风险偏好制订策略 |
| 七、学习借用外部力量 |
| 八、坚持实施良性激励方案 |
| 第五章 DIG公司外贸风险管理的应对措施分析 |
| 第一节 国家风险的应对措施 |
| 一、根据全球经济政治格局选择贸易对手 |
| 二、通过不断学习外贸政策强化业务技能 |
| 三、紧抓结构调整机遇,提升产业能级 |
| 第二节 汇率风险的应对措施 |
| 一、谨慎选择执行汇率和交易币种 |
| 二、灵活运用合同补偿条款 |
| 三、创新金融市场产品和衍生品工具使用 |
| 第三节 协议风险的应对措施 |
| 一、持续学习相关法律法规知识 |
| 二、通过掌握交易对手具体情况防范协议风险 |
| 三、协议签署时加强把关 |
| 四、协议履行时加强监督 |
| 五、完善协议档案管理制度 |
| 六、适时借助外部专业力量 |
| 第四节 结算风险的应对措施 |
| 一、重视贸易对手和银行信用调查 |
| 二、认真合理选择合同条款 |
| 三、严格把关信用证 |
| 四、强化培训工作 |
| 五、始终与合作银行维持良好关系 |
| 六、选择性办理融资业务 |
| 第五节 其他风险的应对措施 |
| 第六章 结论与展望 |
| 第一节 本文结论 |
| 第二节 展望与不足 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）“大征管”格局下出口退税风险管理研究 ——以广州市南沙区税务部门为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导论 |
| 一、选题背景和意义 |
| 二、国内外文献综述 |
| 三、研究方法及研究思路 |
| 四、论文创新之处与不足 |
| 第一章 出口退税管理中的相关概念及常见风险 |
| 第一节 大征管相关概念 |
| 一、大征管的内涵 |
| 二、大征管格局下出口退税管理 |
| 第二节 税务部门出口退税管理模式 |
| 一、岗位设置及工作流程 |
| 二、部门间协作机制 |
| 三、出口退税风险预警评估机制 |
| 第三节 出口退税管理中的常见风险 |
| 一、出口骗税风险 |
| 二、政策执行风险 |
| 三、失职渎职风险 |
| 第二章 广州市南沙区出口退税风险管理现状 |
| 第一节 广州市南沙区出口退税基本情况 |
| 一、广州市南沙区出口情况简介 |
| 二、出口退税基本情况 |
| 三、出口企业现状及特点 |
| 第二节 广州市南沙区出口退税风险管理现状 |
| 一、逐步融入大征管体系 |
| 二、初步构建了出口退税风险防控体系 |
| 三、防范出口退税成效明显 |
| 第三章 出口退税风险管理中的问题及成因 |
| 第一节 出口退税风险管理存在的问题 |
| 一、出口退税日常管理风险增加 |
| 二、出口退税风险管理碎片化 |
| 三、信息化管理水平较低 |
| 四、专业人才短缺 |
| 第二节 出口退税风险管理存在问题的原因分析 |
| 一、相关税制存在缺陷 |
| 二、相关规程指引不完善 |
| 三、信息壁垒难打破 |
| 四、人员风险意识淡薄 |
| 第四章 完善出口退税风险管理对策 |
| 第一节 规范立法、健全制度 |
| 一、进一步完善出口退税制度 |
| 二、实行征退一体化管理体制 |
| 第二节 完善部门工作规程 |
| 一、合理设置人员岗位 |
| 二、完善内部管理工作指引 |
| 第三节 充分利用大数据支持 |
| 一、强化政府各部门间信息传递 |
| 二、开发信息化分析应用软件 |
| 第四节 事前事中事后风险管理 |
| 一、事前——发挥属地税务所户籍管理职能 |
| 二、事中——“大征管”部门联动机制 |
| 三、事后——设立数据巡查“指标池” |
| 第五章 大征管格局下出口退税风险管理发展建议 |
| 第一节 “放管服”与“分类管理”相结合 |
| 一、与出口企业间互动常态化 |
| 二、“一对一”专家式辅导 |
| 三、有的放矢实行分类管理 |
| 第二节 善于运用“互联网+”思维 |
| 一、构建网络信息监管体系 |
| 二、出口业务全链条跟踪 |
| 第三节 推进税企风险共治 |
| 一、鼓励企业建立风险防控机制 |
| 二、辅导企业清理日常风险 |
| 第四节 重视专业人才培养 |
| 一、充实出口退税人才队伍 |
| 二、组建风险管理人才培养体系 |
| 结论 |
| 一、本文的研究结论与启示 |
| 二、研究成果与不足 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）A银行成都分行中小企业贸易融资问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.1.1 我国外贸经济的重要地位和作用 |
| 1.1.2 中小企业的重要地位和作用 |
| 1.1.3 中小企业对银行业务发展的重要性 |
| 1.1.4 拓展中小企业外贸业务的难度 |
| 1.1.5 贸易融资对中小企业经营发展的作用 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.3 研究方案 |
| 1.4 国内外研究 |
| 1.4.1 国外研究理论 |
| 1.4.2 国内文献综述 |
| 1.5 研究基本思路及结构安排 |
| 1.5.1 研究基本思路 |
| 1.5.2 论文结构安排 |
| 1.6 本文的创新和不足之处 |
| 1.6.1 创新之处 |
| 1.6.2 难点及不足之处 |
| 第二章 贸易融资理论 |
| 2.1 贸易融资基本定义 |
| 2.2 贸易融资发展历程 |
| 2.3 贸易融资的特征 |
| 2.3.1 具有自偿性 |
| 2.3.2 专款专用 |
| 2.3.3 安全性高 |
| 2.3.4 资金成本占用低 |
| 2.3.5 融资利率低 |
| 2.4 贸易融资产品种类 |
| 第三章 A银行成都分行中小企业运用贸易融资的现状 |
| 3.1 A银行成都分行对中小企业的界定 |
| 3.2 A银行成都分行中小企业贸易融资总体情况 |
| 3.2.1 A银行成都分行简介 |
| 3.2.2 A银行成都分行中小企业贸易融资情况 |
| 3.3 A银行成都分行贸易融资产品体系 |
| 3.3.1 表内信贷业务产品 |
| 3.3.2 表外信贷业务产品 |
| 3.4 A银行成都分行贸易融资操作体系 |
| 3.4.1 业务对象及基本条件 |
| 3.4.2 其他条件 |
| 3.4.3 保证金及担保管理 |
| 3.4.4 贸易融资业务办理流程 |
| 3.5 A银行成都分行贸易融资风险控制体系 |
| 第四章 中小企业运用贸易融资的关键影响因素分析 |
| 4.1 访谈过程 |
| 4.1.1 采访对象 |
| 4.1.2 采访过程 |
| 4.1.3 访谈结果 |
| 4.2 中小企业运用贸易融资的关键影响因素 |
| 4.2.1 企业方面的原因 |
| 4.2.2 银行方面的原因 |
| 4.2.3 政府层面的原因 |
| 第五章 中小企业运用贸易融资的策略分析 |
| 5.1 企业方面 |
| 5.1.1 加强自身建设 |
| 5.1.2 强化风险意识,加强风险管理 |
| 5.1.3 选择有利的结算方式 |
| 5.1.4 在贸易过程中分阶段进行贸易融资 |
| 5.1.5 担保方面 |
| 5.2 银行方面 |
| 5.2.1 提高对贸易融资业务的重视程度 |
| 5.2.2 重视整体方案设计、丰富创新产品 |
| 5.2.3 调查审批及风险控制与金融科技、数字化跨境金融接轨 |
| 5.2.4 优化审批流程、提高专业人员综合水平 |
| 5.2.5 提高风险管理水平、完善贷后管理制度 |
| 5.3 政府方面 |
| 5.3.1 法律法规建设方面 |
| 5.3.2 银行服务体系建立方面 |
| 5.3.3 担保体系建立完善方面 |
| 5.3.4 信用管理体系完善方面 |
| 5.3.5 发挥自由贸易试验区优势 |
| 第六章 结论与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（7）X公司贸易物流风险管控（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.2 研究目标与内容 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 论文框架 |
| 第2章 相关文献概述 |
| 2.1 国际贸易物流与发展趋势 |
| 2.2 国际贸易物流风险与贸易物流风险管控 |
| 2.3 风险识别评估与管控 |
| 2.3.1 风险管控 |
| 2.3.2 企业内控与风险管理 |
| 2.3.3 风险评估技术方法 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 X公司贸易物流风险识别 |
| 3.1 X公司贸易物流经营发展现状 |
| 3.2 X公司国际代理进出口业务流程 |
| 3.2.1 国际代理出口业务流程 |
| 3.2.2 国际代理进口业务流程 |
| 3.3 X公司贸易物流风险分析 |
| 3.3.1 X公司进出口业务贸易物流风险识别 |
| 3.3.2 风险矩阵模型 |
| 3.3.3 X公司贸易物流风险量化评估 |
| 第4章 X公司贸易物流风险管控措施 |
| 4.1 贸易物流风险管控与内部控制理论的关系 |
| 4.2 贸易物流风险管控措 |
| 4.2.1 针对“立项阶段”的贸易物流风险管控 |
| 4.2.2 针对“合同签订资料阶段”的贸易物流风险管控 |
| 4.2.3 针对“放货及收付款阶段”的贸易物流风险管控 |
| 4.2.4 风险管控企业文化与企业信息化建设 |
| 4.3 X公司贸易物流风险管控成效评价 |
| 第5章 结论 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 研究不足与展望 |
| 附录 |
| 附录1:风险评估表 |
| 附录2:专家风险评估汇总表 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）汇率新常态下基于四川地区企业调查的保值策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 汇率风险基本理论 |
| 1.2.2 汇率风险管理的基本理论 |
| 1.3 研究目的、思路与方法 |
| 1.3.1 研究目的 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 第2章 人民币汇率的不确定性与企业风险敞口 |
| 2.1 “811”汇改至今人民币汇率走势情况 |
| 2.2 人民币汇率预期的复杂与不确定性 |
| 2.2.1 影响人民币汇率预期的理论因素分析 |
| 2.2.2 人民币汇率预期的非理性特征 |
| 2.2.3 非理性特征叠加“新常态”推升预期难度 |
| 2.2.4 人民币汇率预测难度的实际体现 |
| 2.3 经济新常态下的汇率市场 |
| 2.3.1 中国经济新周期 |
| 2.3.2 经济新常态对汇率市场的影响 |
| 2.4 中美贸易战下的汇率市场 |
| 2.4.1 本轮贸易战的产生及发展 |
| 2.4.2 贸易战对汇率市场的影响 |
| 2.5 企业汇率风险分析 |
| 2.5.1 企业汇率风险现状 |
| 2.5.2 企业汇率风险来源 |
| 第3章 企业汇率保值情况调查 |
| 3.1 调查问卷基本情况 |
| 3.1.1 调查目的及问卷发放回收情况 |
| 3.1.2 受访企业地区及行业分布 |
| 3.1.3 受访企业资产规模及成立年限 |
| 3.1.4 受访对象的部门及职位 |
| 3.2 调查问卷结果分析 |
| 3.2.1 受访企业外汇业务现状分析 |
| 3.2.2 受访企业汇率保值产品认知分析 |
| 3.2.3 受访企业市场认知及交易行为 |
| 3.3 问卷调查分析小结 |
| 3.3.1 受访企业特征 |
| 3.3.2 受访企业外汇业务现状 |
| 3.3.3 受访企业对于新产品及境内外市场的认识 |
| 3.3.4 受访企业交易行为及业务评价机制 |
| 第4章 汇率保值体系建设、问题应对及工具选择 |
| 4.1 保值体系建设 |
| 4.1.1 转变经营观念,完善保值理念 |
| 4.1.2 正确识别风险,避免保值误区 |
| 4.1.3 衡量风险偏好,确定保值策略 |
| 4.1.4 确立整体流程,完善考评体系 |
| 4.2 交易中问题应对策略 |
| 4.2.1 保值成本的准确获取 |
| 4.2.2 合规监管的正确对待 |
| 4.2.3 交易保证金的合理安排 |
| 4.2.4 交易亏损的正确认识 |
| 4.3 汇率保值工具选择策略 |
| 4.3.1 从收付汇角度进行保值工具选择 |
| 4.3.2 从资产负债角度进行保值工具选择 |
| 4.4 更优市场及产品转换策略 |
| 4.4.1 获取离岸市场更优结售汇价格 |
| 4.4.2 运用汇率期权降低购汇成本 |
| 4.4.3 以外币融资组合保值替代人民币融资 |
| 第5章 四川CH公司汇率保值策略分析 |
| 5.1 企业基本情况 |
| 5.2 企业涉外经济情况 |
| 5.2.1 海外经营情况 |
| 5.2.2 汇兑风险情况 |
| 5.3 企业汇率保值基本架构 |
| 5.3.1 完善的内部制度建设 |
| 5.3.2 正确的汇率评价机制 |
| 5.3.3 丰富的保值交易渠道 |
| 5.4 外汇精准分层管理策略 |
| 5.4.1 外汇结算总体场景架构 |
| 5.4.2 策略一:规避汇率风险 |
| 5.4.3 策略二:提升外币存款收益 |
| 5.4.4 策略三:降低汇率保值成本 |
| 5.4.5 策略四:降低负债成本 |
| 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
（9）重庆港水运口岸通关流程优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 口岸通关模式研究现状 |
| 1.2.2 流程优化理论方法研究现状 |
| 1.2.3 文献总结 |
| 1.3 研究内容与技术路线 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究路线 |
| 1.4 本章小结 |
| 第2章 水运口岸通关流程研究的相关理论 |
| 2.1 口岸的相关背景知识 |
| 2.1.1 口岸的概念及分类 |
| 2.1.2 水运口岸的发展历程及功能特点 |
| 2.1.3 水运口岸常见进出口通关流程 |
| 2.2 业务流程重组的相关理论 |
| 2.2.1 业务流程重组的概念及特点 |
| 2.2.2 业务流程重组的实施步骤 |
| 2.3 Petri网的相关理论 |
| 2.3.1 Petri网的定义及基本性质 |
| 2.3.2 Petri网元素及关系 |
| 2.3.3 Petri网的分析方法 |
| 2.3.4 Petri网的建模步骤 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 重庆及其他水运口岸通关模式的研究 |
| 3.1 重庆港水运口岸通关模式的演变 |
| 3.1.1 早期口岸通关模式简介 |
| 3.1.2 近年口岸通关模式演变历程 |
| 3.2 长江经济带及国内外先进水运口岸通关模式现状研究 |
| 3.2.1 长江经济带水运口岸通关模式现状 |
| 3.2.2 国内外先进水运口岸通关模式现状 |
| 3.3 重庆港水运口岸通关模式现状分析 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 重庆港水运口岸通关流程建模及仿真 |
| 4.1 重庆港水运口岸货物通关流程建模及分析 |
| 4.1.1 货物通关全流程分析梳理 |
| 4.1.2 货物通关全流程Petri网建模 |
| 4.1.3 Petri网模型的分析检验 |
| 4.2 重庆港水运口岸通关流程的仿真分析 |
| 4.2.1 仿真平台ExSpect简介 |
| 4.2.2 通关流程仿真模型的建立 |
| 4.2.3 通关流程模型的仿真结果 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 重庆港水运口岸通关流程优化分析 |
| 5.1 基于关联矩阵重组法的定性优化分析 |
| 5.1.1 关联矩阵重组法优化过程 |
| 5.1.2 关联矩阵重组法优化结论 |
| 5.2 基于马尔科夫链的定量优化分析 |
| 5.2.1 基于马尔科夫链的优化过程 |
| 5.2.2 基于马尔科夫链的优化结论 |
| 5.3 基于口岸建设的政策性优化建议 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 优化后的通关流程仿真及对比 |
| 6.1 优化后的集装箱货物通关流程建模及分析 |
| 6.1.1 优化后的货物通关全流程 |
| 6.1.2 优化后流程的Petri网建模 |
| 6.1.3 优化后流程的模型分析检验 |
| 6.2 优化后流程模型的仿真分析 |
| 6.2.1 优化后流程仿真模型的建立 |
| 6.2.2 优化后流程仿真结果及对比 |
| 6.3 本章小结 |
| 第7章 总结与展望 |
| 7.1 研究结论与意义 |
| 7.1.1 研究结论 |
| 7.1.2 理论意义与现实意义 |
| 7.2 研究展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间取得的研究成果 |
（10）建行SX分行国际贸易融资业务风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景和意义 |
| 第二节 研究的内容、框架和方法 |
| 一、研究的内容、框架 |
| 二、研究的方法 |
| 三、本文的创新点 |
| 第二章 文献综述 |
| 第一节 相关研究现状 |
| 第二节 文献述评 |
| 第三章 国际贸易融资业务及其风险管理的概述 |
| 第一节 国际贸易融资业务概述 |
| 一、当前国际贸易形势 |
| 二、国际贸易融资业务的定义 |
| 三、国际贸易融资业务的起源及发展趋势 |
| 四、国际贸易融资业务的特点 |
| 第二节 国际贸易融资业务相关产品 |
| 一、传统国际贸易融资产品 |
| 二、建行SX分行创新类国际贸易融资产品 |
| 第三节 商业银行风险管理理论 |
| 一、资产风险管理理论 |
| 二、负债风险管理理论 |
| 三、资产负债风险管理理论 |
| 四、全面风险管理理论 |
| 第四节 国际贸易融资业务风险种类及成因分析 |
| 一、国际贸易融资风险种类 |
| 二、国际贸易融资业务风险成因分析 |
| 第五节 国际贸易融资业务风险管理原则和流程 |
| 一、国际贸易融资业务风险管理原则 |
| 二、国际贸易融资业务风险管理流程 |
| 第四章 建行SX分行国际贸易融资风险管理存在的问题 |
| 第一节 建行SX分行国际业务总体运行概况 |
| 第二节 当前建行SX分行国际贸易融资风险管理存在的问题及成因 |
| 一、缺乏对国际贸易融资业务业务风险管理的有效认知 |
| 二、缺乏有效的内部控制制度 |
| 三、缺乏有效的风险管理方法,风险识别控制能力一般 |
| 四、银行间市场同业无序、过度竞争 |
| 五、缺乏高素质的复合型人才 |
| 第三节 建行SX分行国际贸易融资风险管理典型模式总结 |
| 一、没有深入了解进出口企业的经营模式 |
| 二、没有严格审核国际贸易融资业务的贸易背景真实性 |
| 三、没有做好信用风险防范的动态管理工作 |
| 四、没有对大宗商品、汇率市场价格的波动引起足够重视 |
| 第五章 建行SX分行国际贸易融资风险管理能力优化对策 |
| 第一节 从风险管理流程方面采取的提升措施 |
| 一、从风险识别、评估环节,做好客户及资产评级分类工作 |
| 二、从风险监测环节,做好计量经济资本和风险调整资本收益 |
| 三、从风险控制环节,实施综合授信额度来防止过度授信 |
| 第二节 其他风险管理能力提升措施 |
| 一、配套金融衍生工具来降低汇率和大宗商品价格波动风险 |
| 二、优化国际贸易融资业务风险管理体系来降低内部操作风险 |
| 三、做好金融制裁合规与反洗钱工作 |
| 第三节 国际贸易融资业务风险管理长期发展措施构想 |
| 一、打造本外币一体化业务流程风险监管覆盖业务全过程 |
| 二、科学认知国际贸易融资业务的风险 |
| 三、加快推进国际业务复合型人才队伍建设 |
| 结束语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、进出口业务中常见的风险（论文参考文献）
- [1]银行信用证项下贸易融资业务风险评估研究[D]. 陈佳恒. 江西财经大学, 2021(10)
- [2]某海外酒店项目幕墙工程风险管理研究[D]. 段涛. 北京交通大学, 2020(02)
- [3]跨境电子商务的法律与政策研究[D]. 冯晓鹏. 吉林大学, 2019(02)
- [4]DIG公司外贸风险管理研究[D]. 郑洁. 上海财经大学, 2019(07)
- [5]“大征管”格局下出口退税风险管理研究 ——以广州市南沙区税务部门为例[D]. 李慧. 中南财经政法大学, 2019(02)
- [6]A银行成都分行中小企业贸易融资问题研究[D]. 彭莉铧. 电子科技大学, 2019(04)
- [7]X公司贸易物流风险管控[D]. 蔡文嘉. 厦门大学, 2019(08)
- [8]汇率新常态下基于四川地区企业调查的保值策略研究[D]. 王韬. 西南交通大学, 2019(04)
- [9]重庆港水运口岸通关流程优化研究[D]. 代思婕. 重庆交通大学, 2019(06)
- [10]建行SX分行国际贸易融资业务风险管理研究[D]. 赵琰乐乐. 浙江工商大学, 2019(05)
标签：跨境电子商务论文; 进口信用证论文; 外贸综合服务平台论文; 风险管理体系论文; 外贸电子商务论文;