一、如何对企业活期存款计息进行审计（论文文献综述）
樊桂岭[1]（2020）在《J建筑集团资金管理问题与对策研究》文中研究说明目前国家对宏观经济的战略做出了调整,采取了紧缩的货币政策,降杠杆减负债成为国有企业的政治要求和经济责任。房价的快速上涨给人民群众的生活带来了影响,因此国家对一、二线城市采取了限购等强有力的调控措施。与其他行业相比,建筑企业属于资金密集型行业,地方政府投资建设基础设施项目,为缓解财政压力往往会采用PPP、BOT等融资模式,这种模式资金需求较大,但建设资金落实慢。这些背景无形中加剧了建筑企业的竞争压力,建筑企业想在改革的洪流中不被淘汰并持续经营下去,必须重视资金管理,科学合理的资金管理方法并有效执行可以降低企业风险,提升集团的综合管理能力。不同建筑企业以及同一建筑企业在不同时期的企业规模、发展战略、资金管理状况等都不尽相同,在对资金管理政策的制定和资金管理活动的具体实施中,要遵循企业发展战略和资金管理需求相适应的基本原则,避免不当的资金管理方案对资金管理活动开展产生负面影响。本文通过对J建筑集团2015-2019年的时间信息做了纵向的趋势分析,与同行业典型公司横向的对比分析,客观分析了集团当前的资金管理现状。通过内部银行部门负责资金归集和结算业务、财务管理部门负责资金预算业务为集团资金管理工作带来了一定成效,但由于集团的不断发展和实施过程中存在一些不足,导致集团资金管理面临着很多问题。集团的经营地分布广,业务行业跨度大,境外项目难免会面临管理跨地区、跨时区的问题,使资金散落在不同区域,未实现集团资金的高度集中;面临甲方的付款条件越来越严峻,集团在项目施工过程的早期还要支付履约保证金,工程完工后又要扣质量保证金,垫资施工已经成为约定俗成的行规,这些导致集团应收帐款不断增多,资金周转率低;集团当前主要融资手段是银行借贷,渠道单一,致使资金成本高;集团没有科学合理的评估,盲目投标,加之资产负债率居高不下使集团面临很大的资金风险。最后根据上面提出的问题,对应地提出解决对策,健全资金集中管理体系;升级资金管理系统;发展供应链金融;完善资金预算管理制度;建立资金风险防范体系等。本文分析J建筑集团当前资金管理现状,发现问题,提出对策,然而,本文的分析仍有诸多欠缺,集团核心成员的一手数据不便收集,所以本文案例研究部分采用的资料数据仍然存在一定的局限性。
莫青竹[2]（2020）在《Z银行票据池业务营销策略研究》文中研究表明近年来,随着企业集团业务和规模的不断拓展,票据成为企业进行结算和融资的重要支付工具,但企业所采用的票据分散管理模式存在着票据使用效率低、票据监管能力差、票据保管风险大等问题。基于此,国内众多银行积极开展票据池业务,加强企业的票据管理,但票据池市场面临产品同质化和竞争激烈等问题。因此,如何顺应票据池市场需求,优化银行票据池业务的营销策略,增大市场占有率,成为Z银行亟待解决的问题。首先,本文在梳理、评述国内外票据池业务的相关研究成果的基础上,结合市场营销的相关理论,采用调查问卷的形式,分析Z银行票据池业务的营销现状,找出Z银行票据池业务目前存在产品同质化严重、产品收费不合理、营销渠道单一、与客户的沟通及促销方式传统等问题。其次,运用内外部环境分析及SWOT分析方法,对Z银行票据池业务的营销环境进行分析。最后,在STP分析的基础上,从产品、价格、渠道和促销策略出发,提出针对Z银行票据池业务营销策略的优化建议。本文认为,在产品方面,实施票据池质押额度无限制、银行承兑全质押以及独有的应收账款及信用证质押等措施,实现票据池质押差异化的产品策略。在价格方面,采用免业务服务费及开票手续费折扣等方式,制定服务费及手续费最低的价格策略。在渠道方面,通过延伸供应链上下游、深耕互联网渠道等方式,拓宽并深耕营销渠道。在促销方面,聚焦百分之二十的大客户,并实施多方式优惠增加客户粘度。本文研究的意义,一方面,Z银行票据池业务营销策略的研究,有助于提升Z银行票据池业务的营销能力,扩大Z银行票据池业务的市场份额。另一方面,Z银行票据池业务营销策略的对策建议,对同行业其他公司有着重要指导和参考意义。
胡亚真[3]（2020）在《HNRB报业集团资金集中管理问题的研究》文中研究说明现代企业的管理以财务管理为中心,而资金管理又是财务管理的重要组成部分。资金管理的重要性不言而喻。对于集团企业而言,如何发挥资金的规模优势,提高资源的协同效应,已经成为衡量其综合实力的重要因素。选择适合自身发展阶段的资金集中管理模式,关注怎样在实践中不断优化资金集中管理模式,规避资金风险的发生,尽可能地发挥资金集中管理的效用,是集团企业资金集中管理过程中所必须考虑的问题。HNRB报业集团是2003年由事业单位改制而成的省属国有文化企业,出于管理的需要,2006年成立了资金结算中心,标志着集团资金集中化管理的开始。经过十多年的发展,集团的规模不断壮大,同时伴随报业“寒冬期”的到来,资金集中管理中的问题也日益显现。本文主要采用案例研究的方法,以HNRB报业集团资金集中管理为研究对象,介绍了HNRB报业集团资金集中管理选择的模式、多年来形成的特点和资金管理工作的重点。同时,本文以具体的资金集中管理工作为实践基础,结合国内外资金集中管理的先进理论知识,对HNRB报业集团目前资金集中管理现状进行分析和探讨,发现了HNRB报业集团资金集中管理过程中存在的问题,指出其资金管理模式与集团战略目标脱节、资金管理系统与财务核算系统脱节、资金预算管理不完善、资金结算中心对资金管理缺乏刚性、资金管理过程中存在资金风险和税务风险等问题。然后着重从集团内部挖掘导致这些问题和风险出现的原因,借鉴现有的资金集中管理的成功经验,给HNRB报业集团的资金集中管理提出一系列应对措施,指出HNRB报业集团应结合集团发展战略目标优化资金集中管理模式、利用先进信息技术优化资金管理信息系统、完善资金预算管理、以加强内部控制管理提升资金管理的刚性、提高风险防控意识等。这些措施和建议,在一定程度上可提高HNRB报业集团资金管理水平,同时也给其他集团企业提供一定的借鉴。
陈夏语[4]（2020）在《J农垦茶业集团资金集中管理模式优化研究》文中研究表明随着企业规模的扩大,越来越多的企业选择以集团的形式存在和发展。资金作为母子公司连接的纽带,在企业管理中发挥着重要作用。目前,大多数集团选择对资金进行集中管理的模式,因此,在此模式下的资金运行效率的高低,对于提高企业集团整体的价值创造能力,确保集团战略目标的实现,无疑显得尤为重要。J农垦茶业集团是某省农垦集团下属二级企业集团。鉴于日常现金流量较大以及子公司资金余缺不平衡的情况,集团采用结算中心模式,对资金进行集中管理。本文对J农垦茶业集团进行了实地调研,通过使用问卷调查的方式,在了解集团资金管理现状的基础上,运用层次分析法和模糊评价法,对集团资金管理模式及其有效性进行评价,发现集团存在一些资金运用效率较差的项目,也发现集团存在的某些重点问题。集团有大量应收账款且回收难度较大,存量资金理财收益较低;结算中心存在投资监管风险、内部信贷风险和税务风险;整个资金管理运作中还存在内部控制方面的问题。针对以上发现,本文提出相应建议。集团应加强应收账款清算回收工作的力度,优化应收账款管理工作;灵活采用多种理财手段来提高收益;根据资金业务发生的全流程,构建完善的资金风险管理体系;改革机构设置,建立完整的评价体系,对内部控制起到监督作用。除此之外,集团还可通过升级信息系统和提高人员素质,为资金管理工作完善配套措施。希望通过以上优化措施,提高集团应对资金风险的能力,提高资金运用效益,从而从整体上提高集团资金管理效果,为企业长远发展夯实基础。本文的研究,可以为完善J农垦茶业集团资金集中管理模式提供重要参考思路,也可以为其他类似国有企业在提高资金管理效率方面提供一定借鉴作用。
武恒宇[5]（2020）在《彭城农村商业银行战略转型研究》文中研究说明随着我国社会经济的快速发展,金融行业正处在经济新常态、市场竞争异常激烈和严监管时代的环境之下,新一轮的转型升级和战略调整已在路上,这对商业银行的可持续发展之路提出了更高要求。农村商业银行是我国金融体系中重要的组成部分,作为农村金融机构的主力军,在落实国家支农支小发展政策上发挥着举足轻重的作用。彭城农村商业银行自成立以来实现了快速高效发展,并且取得了非常不错的业绩成果,成为当地存贷款市场份额占比最高的金融机构。但是,面临当下十分严峻的市场环境,“贷款投放难、存款增长慢、利差空间窄、风险防控弱、创新能力差”等问题日益突显,如何更好地把握新的机遇和应对新的挑战,彭城农村商业银行需要根据自身实际情况,找到新的发展思路、新的经营战略。如何制定发展转型战略、找准市场定位,充分利用差别化优势强化核心竞争力,是本文研究的重要课题。本文以战略转型发展为研究主题,针对彭城农村商业银行的发展现状,通过宏观环境分析（PEST分析）,研究彭城农村商业银行现阶段所处国内外政治、经济、社会文化、科学技术等宏观环境;运用行业环境分析,找到自身在行业竞争中的位置;通过内部环境分析,充分了解自己的不足和竞争优势;采用SWOT分析法,探讨彭城农村商业银行的外部机会、威胁和内部优势、劣势。从内部环境和外部环境两个方向着手分析问题产生的原因,继而提出彭城农村商业银行战略转型发展的思路:立足服务“三农”、服务中小微企业的地方性银行;以农村市场为基础的特色型银行;管理科学高效、制度流程完善的现代商业银行;最终成为地方具有竞争力的区域化、特色化、专业化的农村商业银行。基于转型构思,将战略管理相关理论与彭城农村商业银行实际相结合,为提升彭城农村商业银行的创新能力、资产质量、风险管理水平、组织结构和运营能力,提出了转型发展的战略调整建议和具体实施方案,也为其他农村商业银行在战略研究和管理效用等层面提供可借鉴的相关经验。该论文有图16幅,表9个,参考文献82篇。
吴扬[6]（2020）在《H农村商业银行重点业务转型研究》文中认为农村商业银行是我国金融体系的重要组成部分,由辖内居民、个体工商户、企业法人和其他经济组织等共同入股组成的股份制地方性金融机构。农村商业银行由农村合作社和农村合作银行改制而来,这也决定了农村商业银行以存款和贷款为核心业务,存贷利差收入为主要盈利来源。随着近年来我国利率市场化改革逐步推进,央行多次降准降息,存贷利差不断虽小,对农村商业银行赖以生存的运营模式产生深度冲击,主动思变在农村商业银行体系中凸显。在H农村商业银行存在的县域,邮政储蓄及邮政银行是主要竞争对手,但总体未对H农村商业银行产生太大的压力。但近年来一是H农村商业银行规模性业务拓展模式不可维持,二是在市区一级股份制商业银行同质化竞争激烈,三是受经济大环境下行影响,对公业务拓展受限,且风险系数增加。伴随着十九大乡村振兴战略的提出,竞争不充分的农村市场成为大中型股份制银行的蓝海。仅2018年,H农村商业银行所在的县域就新增了民生银行和南京银行,利用产品优势对市场展开激烈争夺,同时四大国有银行也加大了对三农贷款的投放,农村市场竞争进入白热化。论文梳理了国内外商业银行零售业务发展及优秀商业银行零售业务发展的实践;分析了H农村商业银行重点业务发展现状及重点业务转型必要性;从企业战略管理的视角,分析了H农村商业银行重点业务转型方向,明确了H农村商业银行重点业务向零售业务转型的定位;以市场营销理论为依据,研究了H农村商业银行重点业务转型的实施,制定了适合H农村商业银行向零售业务转型的方案及实施保障措施。从战略视角研究H农村商业银行重点业务转型,从市场营销视角落实H农村商业银行重点业务转型研究,研究结论对H农村商业银行长期发展具有实用价值。
田润[7]（2020）在《基于防范系统性金融风险的国有商业银行内部审计研究》文中提出十九大报告及全国金融工作会议中,习近平总书记都对金融工作做出明确要求:“防止发生系统性金融风险是金融工作的根本性任务,也是金融工作的永恒主题。要把主动防范化解系统性金融风险放在更加重要的位置。”为了国有商业银行的生存和发展,也为了国内经济社会的稳定,提高国有商业银行的风险管理水平和抗风险能力都有着极其重要的作用和意义,而内部审计正是其中的一项重要手段。实践经过数十年的探索,在各大国有商业银行中已经建立起内部审计的基本体系,从对会计报表的真实合规审查逐渐转向对信贷资产质量、风险内控动态的审计与监督,以防范银行内部风险的产生。我国六大国有商业银行是比较特殊的金融企业,构成了我国金融业的主体,在市场份额、业务占比和影响力都是极其重要的,对银行业乃至整个经济社会都有着举足轻重的影响力。也正因为如此,国有商业银行的风险构成受体制、行政及金融监管等多方面的复杂因素和长期累积的影响,同时也与其自身经营管理水平等都有着密不可分的联系,还与国内企业以及信用环境的特殊性紧密相关,呈现一种复杂的综合相关性,因此防范系统性金融风险的对象重中之重应当是国有商业银行。本文选择国有商业银行作为研究对象,对内部审计进行研究,探索优化内部审计的途径以达到风险防范的目的。本文第一部分是选题的背景及意义的阐述;第二部分通过文献阅读和资料查找,了解系统性金融风险的概念、审计如何防范系统性金融风险、商业银行内部审计基本要素的国内外研究现状,并根据时代背景,提出本文的研究方向;第三部分是理论基础,包括受托责任理论、全面风险管理理论、系统论与控制论;第四部分是六大国有商业银行的现状研究,从基本概况和内部审计概况分别出发,了解六大国有商业银行的情况以及内部审计的基本情况,通过数据统计和分析,总结现今的内部审计现状;第五部分以G银行H分行为例,结合实际的全面审计项目,从项目的各具体要素分析了H分行内部审计的现状,着重分析案例中的内部审计与防范风险目标存在的不足之处;第六部分是根据政策和理论基础,对上述案例进行总结与分析,富有针对性的对前述不足之处提出有效的改进思路和建议;第七部分对全文做出结论,根据国有商业银行可能存在的风险,探究内部审计的优化在加强个体银行风险防范的作用,为国有商业银行的发展提出一些参考性建议,为防范系统性金融风险做出一点贡献,并对文章和自身不足之处作出总结。
唐常[8]（2019）在《国库现金管理下的财政货币政策协调机制研究》文中研究指明当前我国财政呈现国库闲置资金规模高和债务存量高的双高并存的现象。这种局面折射出国库现金管理理念的缺失与国库系统的结构性矛盾。在十八届三中全会和十九大确定三大领域的财税体制改革的大背景下,新《预算法》从国库会计、集中收付制度、财政专户、国库现金管理等方面做了相应规定,以及《地方国库现金管理试点办法》的实施,标志着国库现金管理体制改革的全面开启。在实践层面,当前的国库改革着眼于解决我国财政“双高”问题,体制机制的构建围绕国库最低现金持有量和最大化投资收益展开。并未关切国库现金管理实际运行过程中对宏观经济政策产生的冲击作用。在理论层面,现有理论将财政货币政策协调建立在独立于国库现金管理的假设基础之上,忽视了两者之间的内在联系。因而,传统理论无法解释财政货币政策协调依赖有效的国库现金管理系统的经验事实。在此现实和理论背景下,本文旨在探讨国库现金管理与财政货币政策的相互作用机制,并在此基础之上构建一个兼容性的国库现金管理系统,使其兼顾两类目标:一是安全支付基础之上的最低现金持有量和最大化投资收益;二是促进财政货币政策协调。本文首先分析了国库现金管理运作机制、核心绩效目标以及对财政货币政策的影响渠道。其次,本文的核心内容是国库现金管理对财政货币政策影响机制的探讨。根据国库现金运作的规律,本文主要探讨国库现金管理的两个阶段对财政货币政策的影响。即余额管理和国库资金的市场化对财政货币政策的影响机制。最后总结国外成功经验,提出构建我国兼容性国库现金管理系统的构建路径。本文将按照以下五个部分具体展开:第一部分包括第一章至第三章。主要内容是国库现金管理与财政货币政策的协调的理论基础和我国国库现金管理的历史沿革及现状。旨在了解国库现金管理的共同特征与核心目标,以及国库现金管理在财政货币政策协调中的角色。第二部分是第四章和第五章。主要研究库底资金管理与财政货币政策的关系。本文分析了国库库底资金波动对财政货币政策的影响机制,论证熨平库底资金波动的必要性,进一步推出将库底资金稳定在最低持有规模不仅是国库现金管理的必然选择,同时也是消除库底资金波动对财政货币政策的消极影响必然选择。因此,确定库底最低现金持有规模成为关键。本文分析总结了传统测算方法的基本原理与不足,提出适合我国情况的国库现金持有量的测算方法。第三部分是第六章。旨在分析国库资金市场化对财政货币政策的影响。国库资金市场化是国库现金管理的高级阶段,主要目的是实现库底资金的时间价值和维持库底目标余额,同时也是影响财政货币政策的主要方面。该部分首先分析国库资金市场的影响因素、基本模式以及我国国库现金管理模式的现实选择。然后以商业银行存款模式为研究对象,通过理论分析国库资金市场化对财政货币政策的影响机制。最后通过实证分析的方法验证理论分析的结果。第四部分是第七章和第八章。综合国库现金管理的两类绩效目标与财政货币政策协调的关系,借鉴国外国库运作的成功经验,提出构建兼容性现金管理系统的路径。该部分从国库现金管理体系的构建、目标协同、运作层面的协调和部门之间的组织协调四个环节构建国库现金管理与财政货币政策协调的机制。基于以上的研究思路和逻辑,本文的主要发现有以下三点:第一,从财政受托责任视角看,国库现金管理首要职责实现安全支付,在此基础之上实现国库现金的绩效目标,即最低的现金持有量和最大化投资收益。但是现实情况是我国国库库底资金不仅存在大规模的闲置资金,同时呈现出剧烈的波动特征。针对这种现象,本文以库底现金余额作为研究目标,在IS-LM框架下分析库底资金积累对财政货币政策以及宏观经济的影响。研究结论表明库底资金积累降低了自主消费需求,导致产量的下降。同时减少了货币供给量和削弱了财政政策效果。本文进一步通过央行资产负债表和VAR模型实证检验了库底资金的增加对货币供给量的影响。研究结果发现,库底资金的增加对货币政策产生负向冲击作用。针对国库库底资金的财政效应,由于财政政策受到影响因素较为复杂,本文并没有使用VAR模型来分析库底资金的财政效应,而是基于我国GDP核算方法研究库底资金与财政赤字的关系。分析发现,库底资金的波动对冲了部分财政赤字,从而使得名义产出要高于实际产出。基于研究结论,给我们的政策启示是国库现金管理下财政货币政策的协调的首要任务是要熨平库底资金波动,使国库对财政货币政策的角色从“蓄水池”转向“渠道”角色。而这与国库现金管理追求最低的现金持有量是一致的,因此,对库底余额实施目标余额管理制度将有助于兼容性的国库现金管理系统的构建。第二,目标余额管理制度旨在熨平库底资金波动,将库底资金维持在最低的水平,因而如何确定国库库底最低现金余额成为构建兼容性国库管理系统的关键。传统文献主要基于Baumol模型和Miller-Orr模型两类经典模型或者相关扩展模型测算最低现金持有规模。经典模型的核心思想是基于机会成本和交易成本的最优化问题。但是经典模型存在假设过于理想化和适用性较窄的缺点,如经典模型中机会成本往往选择有价证券作为替代,忽视了我国只有商业银行定存一种模式的现实情况,因而测算结果的实际意义受到质疑。本文从风险管理的视角提出适合我国当前情况的测算方法,即使用风险价值（VaR）方法来测定库底资金最低规模。本章旨在提出一个方法论,为国库管理者确定目标余额管理的核心指标提供参考。第三,在库底目标余额管理基础之上,国库资金需要通过市场化的方式来维持库底目标余额以及实现国库资金的绩效目标。本文在CC-LM框架下对国库资金市场化与财政货币政策的作用机制进行理论分析。并通过构建VAR模型实证检验了国库资金商业银行存款对财政货币政策的影响。研究结果发现,国库资金商业银行存款通过准备金作用于央行资产负债表,从而导致基础货币供给下降;但是对准货币正向冲击较大,导致广义货币供给增加。同时,国库资金商业银行存款对财政支出和产出影响不明显,但是对利率形成负向冲击作用,使得利率水平降低。国库资金市场化对货币政策中介目标产生了显着的影响,因此,国库现金管理与财政货币政策协调的关键是在流动性管理和利率管理两方面加强协调配合,使国库一方面扮演“渠道”角色,另一方面可通过现金管理与货币政策之间的协调配合实现财政政策对货币政策的“调节器”作用。
曹俐敏[9]（2019）在《JX银行内部资金转移定价管理优化研究》文中研究说明众所周知,在经历了近十年国内外的金融危机后,我国的金融行业不仅经受住了高风险的考验,而且借助几次的危机,我国的银行业总体水平不断发展、提高。我国的部分银行逐渐的由粗放型的经营模式向精细化管理模式转变,迅速发展成国内专而强的银行机构。当然,这些国内专而强的银行与国外一些优秀的商业性银行机构相比,还是存在非常大的距离。因为,国外一些优秀的商业性银行机构已经多角度全系统的使用精细化管理平台很多年了,他们使用内部资金转移定价系统也是很多年了。诚然,在全球商业性银行机构之间的竞争的深化,金融脱媒和利率市场化不断完善时,出现了内部资金转移定价系统这样一种精细化管理工具,而且它不断的依赖商业性银行机构的竞争能力的不断强大和经营管理水平的提升来完善和发展自身。随着时代发展,许多跨国银行尤其是优秀的商业性银行机构在经营管理时,在产品定价、绩效考核、和风险管理以及资源配置等等领域建立并完善相关的内部的资金转移定价体系,并且在相关领域发挥着很好的作用,这些银行机构已经离不开这个工具了。本文的研究思路是依据相关的基本理论和实践经验,结合基础理论与实践案例的经验,依托内部资金转移定价系统的实现方式、基本概念、存在的问题和优化方案以及推广运用情况等情况,根据国内外的内部资金转移定价研究的普遍性分析出发进行综合性的展示。根据当前本行建设并运用内部资金转移定价系统的迫切性,参照具体实际情况,系统的分析本行的内部资金定价,同时根据本行在现实生产运用累积的经验,对商业银行的内部资金转移定价进行了全方位多维度的研究,算出每笔负债带来了多少收益,资产占用了多少成本。本文结合实际经验,运用案例法,阐述该模式在生产运用中可能面临的问题。同时,根据实际提出了合适的、对应的、有效的建议。本论文的主旨是在参考、借鉴、学习、研究、探讨相关研究成果的基础之上,同时,理论联系实际,结合在实际工作时,对系统建设和运维中的实际工作经验以及在工作中面临的疑点、难点以及困惑,对银行内部资金定价的实现模式进行研究,理论结合实际经验,找到适合商业银行的系统定价方法和适合的定价模型。这将有利于提高银行的市场竞争力和适应性,适者生存、不适者淘汰,这对于提高银行的竞争力有很大帮助。与此同时,作者但愿本文有机会为地方商业性银行金融机构的资金定价研究提供有效的、实用的、理论意义的参考价值。
邢熙浛[10]（2019）在《XG集团资金集中管理优化研究》文中研究表明当前,中国经济已经由原来的高速增长阶段转向为高质量发展阶段,引起这种变化的主要原因是我国的经济步入了新常态。我国的大型企业集团在新常态下,将面临很大的挑战。大型企业集团的下属单位众多,业务范围广、往来频繁。在此背景下,我国企业的财务管理正在向价值创造转型。高质量的进行企业集团的资金集中管理,能够帮助企业集团发掘内部资金潜力,收集散落在各成员单位的现金,经过集团的统一规划,将集中的资金合理使用。本文以S市大型国有企业XG集团为案例,结合理论知识分析了 XG集团采用资金池模式下资金集中管理的必要性,介绍了 XG集团实施资金池模式资金集中管理后的账户体系,且对资金集中管理后的现金、财务指标进行了深度剖析。经过对XG集团资金池模式下资金集中管理的研究分析后,得出以下研究结论:XG集团资金池模式的实施的确能够加快资金内部周转、提高了资本营运能力,提高投资收益、加强筹资能力、降低融资成本;但也存在了一些问题,比如资金流动性不足、将风险集中到了集团总部、内部监督力度存在缺失、高层次人才稀缺等。最后针对问题提出了以下几点优化建议:强化对流动资产的管理、加强集团整体的综合风险防范能力、加大集团内部监督力度,以及重视对高素质人才的引进培养。希望本文能够达提升XG集团资金集中管理效率和风险防范能力的目的,并能够给其他国有大型企业资金池模式的构建和实施提供有益借鉴。
二、如何对企业活期存款计息进行审计（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、如何对企业活期存款计息进行审计（论文提纲范文）
（1）J建筑集团资金管理问题与对策研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.2 研究内容 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.4 创新点与难点 |
| 2 理论基础与文献综述 |
| 2.1 理论基础 |
| 2.2 文献综述 |
| 3 建筑企业资金管理的特征 |
| 3.1 建筑企业资金管理内容 |
| 3.2 建筑企业资金管理方法 |
| 4 J建筑集团资金管理现状分析 |
| 4.1 集团资金业务特点 |
| 4.1.1 基本情况 |
| 4.1.2 资金业务特点 |
| 4.2 集团资金管理概述 |
| 4.2.1 资金管理目的 |
| 4.2.2 资金管理部门 |
| 4.2.3 资金管理方式 |
| 4.3 集团资金管理现状 |
| 4.3.1 账户管理 |
| 4.3.2 结算管理 |
| 4.3.3 存贷款管理 |
| 4.3.4 担保管理 |
| 4.3.5 投融资管理 |
| 4.4 集团资金管理问题 |
| 4.4.1 资金未高度集中 |
| 4.4.2 资金周转效率低 |
| 4.4.3 资金效益低 |
| 4.4.4 资金成本高 |
| 4.4.5 资金风险大 |
| 4.5 集团资金管理问题的原因分析 |
| 4.5.1 子公司独立性高 |
| 4.5.2 信息传递效率低 |
| 4.5.3 预算管理工作流于形式 |
| 4.5.4 考核指标不完善 |
| 4.5.5 资金管理人才缺乏 |
| 5 J建筑集团资金管理改进对策 |
| 5.1 健全资金集中管理体系 |
| 5.2 升级资金管理系统 |
| 5.3 发展供应链金融 |
| 5.4 完善资金预算管理制度 |
| 5.5 建立资金风险防范体系 |
| 6 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 学位论文数据集 |
（2）Z银行票据池业务营销策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究的背景和意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究框架 |
| 第二章 票据池业务相关概念及理论基础 |
| 2.1 票据池业务 |
| 2.1.1 票据池业务的内涵 |
| 2.1.2 票据池业务的流程 |
| 2.1.3 票据池业务的功能 |
| 2.1.4 票据池业务的盈利模式 |
| 2.2 营销理论 |
| 2.2.1 STP分析法 |
| 2.2.2 4P营销理论 |
| 2.3 分析工具 |
| 2.3.1 内外部环境分析法 |
| 2.3.2 SWOT分析法 |
| 第三章 Z银行票据池业务的营销现状 |
| 3.1 Z银行概况 |
| 3.1.1 Z银行的基本情况 |
| 3.1.2 Z银行的组织结构 |
| 3.1.3 Z银行的财务状况 |
| 3.2 Z银行的业务及产品情况 |
| 3.2.1 一般业务及产品 |
| 3.2.2 Z银行票据池业务 |
| 3.3 Z银行票据池业务营销现状调研分析 |
| 3.3.1 调查问卷设计 |
| 3.3.2 调查结果的统计分析 |
| 3.4 Z银行票据池业务营销问题的分析 |
| 3.4.1 产品同质化严重 |
| 3.4.2 产品收费不合理 |
| 3.4.3 营销渠道单一 |
| 3.4.4 促销效果不理想 |
| 第四章 Z银行票据池业务的营销环境及STP分析 |
| 4.1 Z银行票据池业务的营销环境分析 |
| 4.1.1 外部环境分析 |
| 4.1.2 内部环境分析 |
| 4.1.3 SWOT分析 |
| 4.2 Z银行票据池业务的STP分析 |
| 4.2.1 市场细分 |
| 4.2.2 目标市场的选择 |
| 4.2.3 差异化目标市场定位 |
| 第五章 Z银行票据池业务的 4P营销策略 |
| 5.1 票据池质押差异化的产品策略 |
| 5.1.1 票据池质押额度无限制 |
| 5.1.2 银行承兑全质押 |
| 5.1.3 独有的应收账款及信用证质押 |
| 5.2 差异化定格策略 |
| 5.2.1 免业务服务费 |
| 5.2.2 开票手续费折扣 |
| 5.3 拓宽并深耕营销渠道 |
| 5.3.1 延伸供应链上下游 |
| 5.3.2 深耕互联网渠道 |
| 5.4 促销策略 |
| 5.4.1 聚焦百分之二十的大客户 |
| 5.4.2 多方式优惠增加客户粘度 |
| 第六章 结论 |
| 6.1 主要结论 |
| 6.2 不足及展望 |
| 参考文献 |
| 附录 Z 银行票据池业务问卷调查表 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（3）HNRB报业集团资金集中管理问题的研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景及意义 |
| 一 选题背景 |
| 二 选题意义 |
| 第二节 资金集中管理的内容与模式 |
| 一 资金集中管理的内容 |
| 二 资金集中管理的模式 |
| 第三节 本文的研究思路和方法 |
| 一 研究思路 |
| 二 研究方法 |
| 第二章 HNRB报业集团的基本情况及资金管理现状 |
| 第一节 HNRB报业集团概况 |
| 一 集团简介 |
| 二 集团发展历程 |
| 第二节 HNRB报业集团资金管理现状 |
| 一 集团资金管理模式 |
| 二 集团资金管理特点 |
| 三 集团资金管理重点 |
| 第三章 HNRB报业集团资金集中管理问题及成因分析 |
| 第一节 HNRB报业集团资金集中管理存在的问题 |
| 一 资金管理模式与集团战略目标脱节 |
| 二 资金管理系统与财务核算系统脱节 |
| 三 资金预算管理不完善 |
| 四 资金结算中心对资金的管理缺乏刚性 |
| 五 资金集中管理存在的风险 |
| 六 存在的其他问题 |
| 第二节 HNRB报业集团资金集中管理问题的成因分析 |
| 一 未能及时优化资金管理模式 |
| 二 资金管理系统落后且独立 |
| 三 不重视资金预算管理 |
| 四 资金管理缺乏集团支持且内部控制不完善 |
| 五 资金管理的风险防控意识淡薄 |
| 第四章 HNRB报业集团资金集中管理的改进措施 |
| 第一节 以集团战略为导向优化资金管理模式 |
| 一 确立最佳资金集中度 |
| 二 优化收付款流程 |
| 三 规范内部资金调剂业务 |
| 第二节 将资金管理系统与财务核算系统融合 |
| 一 完善资金管理系统功能 |
| 二 加快财务共享中心建设 |
| 第三节 完善资金预算管理 |
| 一 增强资金集中管理的预算理念 |
| 二 建立资金预算管理体系 |
| 三 提升资金预算管理信息化水平 |
| 四 将资金管理纳入成员单位绩效考核 |
| 第四节 以加强内部控制提升资金管理刚性 |
| 一 建立健全资金集中管理制度 |
| 二 提升资金内部监督水平 |
| 三 严格执行不相容岗位分离制度 |
| 第五节 防范资金集中管理过程中的风险 |
| 一 做好资金安全管理 |
| 二 优化资金配置 |
| 三 做好税务风险防控 |
| 第六节 其他建议 |
| 一 充实资金管理岗位专业人员 |
| 二 强化成员单位的资金管理理念 |
| 第五章 结论与启示 |
| 第一节 结论 |
| 第二节 启示 |
| 第三节 不足之处 |
| 参考文献 |
| 个人简历 |
| 致谢 |
（4）J农垦茶业集团资金集中管理模式优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景和选题意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究方法与研究内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.4 研究创新点 |
| 第2章 资金集中管理相关理论概述 |
| 2.1 资金集中管理的概念及优势 |
| 2.2 资金集中管理的理论基础 |
| 2.2.1 交易成本理论 |
| 2.2.2 内部资本市场理论 |
| 2.2.3 委托代理理论 |
| 2.2.4 风险与内控管理理论 |
| 2.3 资金集中管理的模式分析 |
| 2.3.1 资金集中管理主要模式 |
| 2.3.2 资金集中管理模式比较 |
| 2.4 资金集中管理模式有效性评价方法 |
| 2.4.1 层次分析法 |
| 2.4.2 模糊综合评价法 |
| 第3章 J农垦茶业集团资金集中管理现状 |
| 3.1 J农垦茶业集团概况 |
| 3.1.1 集团基本简介 |
| 3.1.2 集团组织结构和主营业务 |
| 3.2 J农垦茶业集团资金集中管理必要性 |
| 3.2.1 资金存量及现金流量较大 |
| 3.2.2 子公司间资金余缺差异大 |
| 3.3 J农垦茶业集团资金集中管理模式——结算中心模式 |
| 3.3.1 资金集中管理机构及制度 |
| 3.3.2 资金账户管理 |
| 3.3.3 资金归集管理 |
| 3.3.4 资金结算管理 |
| 3.3.5 资金预算管理 |
| 3.3.6 内部融资管理 |
| 3.3.7 子公司项目资金管理 |
| 第4章 J农垦茶业集团资金集中管理模式有效性评价 |
| 4.1 构建评价指标体系 |
| 4.1.1 指标选取原则 |
| 4.1.2 定量指标选取 |
| 4.1.3 定性指标选取 |
| 4.2 计算各项指标权重 |
| 4.3 进行模糊综合评价 |
| 4.4 有效性总体评价结果 |
| 第5章 J农垦茶业集团资金集中管理存在的问题 |
| 5.1 应收账款回收难度大 |
| 5.2 存量资金理财收益低 |
| 5.3 资金管理系统存在风险 |
| 5.3.1 投资监管不足 |
| 5.3.2 存在信贷风险 |
| 5.3.3 存在税务风险 |
| 5.4 内部控制薄弱 |
| 5.4.1 岗位设置不合理 |
| 5.4.2 考核制度不健全 |
| 5.4.3 资金管理信息系统未得到充分利用 |
| 第6章 J农垦茶业集团资金集中管理模式优化的建议 |
| 6.1 优化应收账款管理模式 |
| 6.2 采用多种手段灵活理财 |
| 6.3 构建资金风险防控体系 |
| 6.3.1 加强投资、信贷风险监管 |
| 6.3.2 税务风险控制 |
| 6.4 完善资金集中管理考核体系 |
| 6.4.1 改革机构设置 |
| 6.4.2 完善评价体系 |
| 6.5 建立相关配套措施 |
| 6.5.1 升级资金管理信息系统 |
| 6.5.2 重视财务人员的培养 |
| 第7章 结论与展望 |
| 附录A |
| 附录B 关于J农垦茶业集团资金集中管理有效性的调查问卷 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）彭城农村商业银行战略转型研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究的意义 |
| 1.3 研究目的 |
| 1.4 研究内容 |
| 1.5 研究方法 |
| 2 国内外相关研究及理论综述 |
| 2.1 国内外相关研究 |
| 2.2 战略管理相关理论综述 |
| 2.3 农村金融理论 |
| 3 彭城农村商业银行现状分析 |
| 3.1 彭城农村商业银行简介 |
| 3.2 彭城农村商业银行经营现状 |
| 4 彭城农村商业银行环境分析 |
| 4.1 宏观环境分析 |
| 4.2 金融风险动态分析 |
| 4.3 银行金融机构经营情况分析 |
| 4.4 我国农村商业银行经营情况分析 |
| 5 彭城农村商业银行SWOT分析 |
| 5.1 彭城农村商业银行内部环境分析 |
| 5.2 彭城农村商业银行外部环境分析 |
| 5.3 彭城农村商业银行SWOT分析结论 |
| 6 彭城农村商业银行战略转型框架设计 |
| 6.1 彭城农村商业银行发展愿景、经营目标和核心竞争力 |
| 6.2 彭城农村商业银行战略转型思路 |
| 7 彭城农村商业银行战略转型实施路径 |
| 7.1 建立高效的公司治理架构 |
| 7.2 完善全面风险防控体系 |
| 7.3 创新业务和服务类型,满足多样化需求 |
| 7.4 加强人力资源管理 |
| 7.5 增强创新能力和科技投入水平 |
| 8 总结及未来展望 |
| 8.1 总结 |
| 8.2 未来展望 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 学位论文数据集 |
（6）H农村商业银行重点业务转型研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 国内外研究与实践综述情况 |
| 1.2.1 国内外关于企业战略管理的研究现状 |
| 1.2.2 国内外关于商业银行零售业务研究现状 |
| 1.2.3 国内外关于商业银行转型的研究现状 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 技术路线图 |
| 第二章 银行零售业务研究相关理论 |
| 2.1 企业发展战略理论 |
| 2.2 商业银行营销理论 |
| 2.3 银行零售业务概述 |
| 2.4 国内银行零售业务的最新发展 |
| 2.4.1 国内商业银行零售业务的新特点 |
| 2.4.2 国内商业银行代表性零售新产品 |
| 2.5 H农村商业银行零售业务界定 |
| 第三章 H农村商业银行业务现状分析 |
| 3.1 H农村商业银行发展现状分析 |
| 3.1.1 三年来的总体发展 |
| 3.1.2 2019 年经营状况 |
| 3.1.3 H农村商业银行资产负债指标分析 |
| 3.1.4 H农村商业银行贷款分析 |
| 3.2 H农村商业银行重点业务现状分析 |
| 3.3 H农村商业银行业务存在的问题及原因分析 |
| 第四章 H农村商业银行基于战略的重点业务转型分析 |
| 4.1 H农村商业银行发展机遇与挑战 |
| 4.1.1 发展机遇 |
| 4.1.2 挑战 |
| 4.2 H农村商业银行发展战略 |
| 4.2.1 指导思想 |
| 4.2.2 发展目标 |
| 4.2.3 总体战略 |
| 4.3 业务发展规划 |
| 4.3.1 零售金融业务规划 |
| 4.3.2 公司金融业务规划 |
| 4.3.3 资金市场业务规划 |
| 4.3.4 互联网金融业务规划 |
| 4.4 H农村商业银行重点业务转型定位 |
| 4.4.1 市场定位 |
| 4.4.2 客户定位与拓展 |
| 4.5 H农村商业银行重点业务转向可行性分析 |
| 第五章 H农村商业银行重点业务转型实施 |
| 5.1 构建适应重点业务转型的组织架构 |
| 5.1.1 组织机构设计 |
| 5.1.2 组织机构调整 |
| 5.2 提升适应重点业务转型的营销能力 |
| 5.2.1 提高营销管理能力 |
| 5.2.2 以客户为中心的获客、活客、留客能力 |
| 5.2.3 差异化产品设计能力 |
| 5.2.4 提升市场竞争力的渠道能力 |
| 5.2.5 推动营销服务能力提升 |
| 5.2.6 以活动为动力,调动全员营销积极性 |
| 5.3 设计适应重点业务转型的创新产品 |
| 5.3.1 大数据精准营销平台 |
| 5.3.2 整村授信 |
| 5.3.3 天添惠盈系列存款产品 |
| 5.3.4 网格商户 |
| 5.3.5 惠民e贷 |
| 5.3.6 “智、惠、润、泽”四大产品体系 |
| 5.4 H农村商业银行重点业务转型保障措施 |
| 5.4.1 人力资源保障 |
| 5.4.2 绩效管理保障 |
| 5.4.3 风险管理保障 |
| 5.4.4 信息科技管理 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）基于防范系统性金融风险的国有商业银行内部审计研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.2 研究内容、方法、创新点 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.2.3 创新点 |
| 2 国内外文献综述 |
| 2.1 系统性金融风险的界定 |
| 2.2 审计防范系统性金融风险的作用 |
| 2.3 商业银行内部审计基本要素研究 |
| 2.4 文献评述 |
| 3 理论基础 |
| 3.1 受托责任理论 |
| 3.2 风险管理理论 |
| 3.3 系统论与控制论 |
| 3.4 内部审计防范系统性金融风险的基本原理 |
| 4 我国国有商业银行的内部审计现状 |
| 4.1 六大国有商业银行概况 |
| 4.1.1 国有商业银行基本情况 |
| 4.1.2 国有商业银行内部审计机构设置 |
| 4.1.3 国有商业银行内部审计人员情况 |
| 4.2 国有商业银行内部审计项目实施情况 |
| 4.2.1 国有商业银行内部审计项目类别 |
| 4.2.2 国有商业银行内部审计流程 |
| 4.2.3 国有商业银行内部审计目标体系 |
| 4.2.4 国有商业银行内部审计内容和范围 |
| 5 G银行H分行内部审计——基于某审计项目分析 |
| 5.1 G银行H分行内部审计基本情况 |
| 5.2 H分行审计项目计划阶段 |
| 5.2.1 审计项目的确立 |
| 5.2.2 项目审计目标:真实合规及安全性 |
| 5.3 H分行审计项目实施阶段 |
| 5.3.1 项目审计内容:重点在常规业务 |
| 5.3.2 内部审计方法:现场审计为主 |
| 5.3.3 内部审计人员:数量不足且比例失衡 |
| 5.4 H分行审计项目报告阶段 |
| 5.5 审计项目现存问题 |
| 5.5.1 缺乏全面风险管理理念 |
| 5.5.2 项目目标没有上升到防范系统性风险 |
| 5.5.3 内部审计范围局限:未实现全覆盖 |
| 5.5.4 内部审计方法传统单一 |
| 5.5.5 内部审计成果尚未得到较好运用 |
| 5.5.6 内部审计人员专业符合度不足 |
| 6 防范系统性金融风险目标下的内部审计优化思路 |
| 6.1 运用风险管理理论选择审计项目 |
| 6.2 基于受托责任论提升内部审计目标 |
| 6.3 应用系统论与控制论:全面拓展审计范围 |
| 6.3.1 审计客体全覆盖 |
| 6.3.2 业务内容全覆盖 |
| 6.4 突出内部审计的审计重点 |
| 6.5 推广风险导向型审计方法的应用 |
| 6.6 完善内部审计结果运用 |
| 6.7 提升内部审计人员胜任能力 |
| 7 研究结论及局限性 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 局限性 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）国库现金管理下的财政货币政策协调机制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.3 研究目标与研究内容 |
| 1.4 研究思路与研究方法 |
| 1.5 创新点与不足 |
| 第2章 国库现金管理的理论基础 |
| 2.1 基于财政受托责任框架的分析 |
| 2.2 国库现金管理的原则、目标与功能架构 |
| 2.3 国库管理模式与政策协调 |
| 2.4 国库现金管理与传统政策协调的关系 |
| 第3章 我国国库现金管理制度变迁与现状 |
| 3.1 我国国库现金管理制度变迁 |
| 3.2 我国国库现金管理的模式与现状 |
| 3.3 我国国库现金管理面临的问题 |
| 第4章 国库库底资金波动对财政货币政策的影响 |
| 4.1 国库库底资金对财政货币政策影响的理论分析 |
| 4.2 国库库底资金的货币政策效应 |
| 4.3 国库库底资金的财政政策效应 |
| 第5章 熨平库底资金波动的目标余额确定 |
| 5.1 熨平库底资金波动与目标余额管理 |
| 5.2 国库最低目标余额确定的模型选择 |
| 5.3 国库最低现金持有量的测算——以我国中央国库为例 |
| 第6章 国库资金市场化运作对财政货币政策的影响 |
| 6.1 国库资金市场化运作的内涵与模式 |
| 6.2 国库资金市场化的财政货币政策效应的理论分析 |
| 6.3 实证分析 |
| 第7章 国库现金管理与政策协调的国际经验 |
| 7.1 选择“美国和英国”的理由:典型性分析 |
| 7.2 美国的实践经验 |
| 7.3 英国的实践经验 |
| 7.4 经验总结与启示 |
| 第8章 构建兼容性国库现金管理系统的路径 |
| 8.1 建立科学的预算管理制度 |
| 8.2 构建标准TSA机制 |
| 8.3 提高国库现金流预测能力 |
| 8.4 国库现金管理运作层面的协调 |
| 8.5 财政部门与央行之间的权责划分 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）JX银行内部资金转移定价管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国内研究现状系统 |
| 1.2.2 国外研究现状 |
| 1.3 研究目的与方向 |
| 1.4 论文研究方法 |
| 1.5 论文思路与内容 |
| 第2章 基础理论 |
| 2.1 基础概念与原理 |
| 2.2 定价功能及依据 |
| 2.3 构建收益率曲线 |
| 2.3.1 收益率曲线的概念 |
| 2.3.2 收益率曲线的特征 |
| 2.4 定价方法 |
| 2.4.1 期限匹配法 |
| 2.4.2 重定价法 |
| 2.5 模式和方法 |
| 2.5.1 单资金池 |
| 2.5.2 多资金池 |
| 2.5.3 期限匹配 |
| 第3章 JX银行推行FTP的背景及取得实效 |
| 3.1 JX银行推行FTP的背景 |
| 3.1.1 资产负债增速快、结构单一 |
| 3.1.2 利差收窄,盈利能力下降 |
| 3.1.3 客观环境要求 |
| 3.2 实施内部资金转移定价所取得的实效 |
| 3.2.1 准确识别利润来源 |
| 3.2.2 有效传导经营策略 |
| 3.2.3 完善资源配置体系 |
| 3.2.4 强化成本核算管理 |
| 3.2.5 公平员工绩效考核 |
| 3.2.6 引导产品利率定价 |
| 3.3 JX银行定价曲线构建方案 |
| 3.3.1 人民币市场收益率曲线的构建 |
| 3.3.2 构建人民币存贷款收益率曲线 |
| 3.4 定价规则的选择 |
| 第4章 JX银行FTP实施中存在的问题 |
| 4.1 JX银行利率定价方案不够科学 |
| 4.2 FTP利润(模拟利润)与财务净利润差异 |
| 4.3 FTP数据展现方式不够直观 |
| 4.4 推广运用的不足 |
| 4.4.1 系统运用经验缺乏 |
| 4.4.2 点差调整运用不熟悉 |
| 4.4.3 没有重点推进试点行工作 |
| 4.4.4 支持力量不足 |
| 4.4.5 FTP专业人员的培养力度不足 |
| 4.4.6 科技部门的承诺与支持 |
| 4.4.7 风险成本未纳入 |
| 4.4.8 对精细化管理的思想认识不到位 |
| 第5章 JX银行FTP的优化方案 |
| 5.1 推进数据治理与FTP多维度定价 |
| 5.2 调整收益率曲线 |
| 5.3 降低历史存量数据对FTP价格的影响 |
| 5.4 FTP多维展现,优化数据展现功能 |
| 5.5 统一思想,全行上下通力合作 |
| 5.6 建立以FTP利润为核心的考核机制 |
| 5.6.1 考核对象分类 |
| 5.6.2 指标选取 |
| 5.6.3 权重选择 |
| 5.6.4 FTP绩效考核调整 |
| 5.7 选定标杆,以FTP利润指导业务推广 |
| 5.8 运用点差调整功能,强化成本分摊 |
| 5.9 组织培训,上下联动 |
| 第6章 结束语 |
| 6.1 本文的研究成果 |
| 6.2 本文的不足之处 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）XG集团资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究方法及内容 |
| 1.2.1 研究方法 |
| 1.2.2 研究内容及框架图 |
| 1.3 研究的创新点 |
| 第二章 相关理论与文献综述 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 企业集团的内涵 |
| 2.1.2 企业集团资金管理的内涵 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 内部资本市场理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 委托代理理论 |
| 2.3 相关文献综述 |
| 2.3.1 集团资金集中管理的必要性研究 |
| 2.3.2 集团资金集中管理的模式研究 |
| 2.3.3 集团资金集中管理的问题及优化对策研究 |
| 2.3.4 文献述评 |
| 第三章 企业集团资金集中管理概述 |
| 3.1 企业集团资金集中管理的必要性分析 |
| 3.1.1 集团总部对企业能够整体把控 |
| 3.1.2 降低集团的财务成本 |
| 3.1.3 增加了集团的投资收益 |
| 3.1.4 提高集团外部融资能力 |
| 3.2 企业集团资金集中管理传统模式 |
| 3.2.1 企业集团资金集中管理传统模式的特征 |
| 3.2.2 企业集团资金集中管理传统模式的局限性 |
| 3.3 企业集团资金集中管理发展模式:资金池模式 |
| 3.3.1 资金池模式的特征 |
| 3.3.2 资金池模式的优势 |
| 3.3.3 资金池模式的风险 |
| 3.4 资金池与资金集中管理传统模式的比较分析 |
| 3.5 企业集团资金池模式下资金管理优化分析 |
| 3.5.1 提高企业集团整体的资金管理意识 |
| 3.5.2 构建完善的信息系统实现企业内部数据共享 |
| 3.5.3 建立科学合理的财务监督管理体系 |
| 3.5.4 强化对营运资金的管理 |
| 第四章 资金池模式下XG集团资金集中管理 |
| 4.1 XG集团公司概况 |
| 4.1.1 基本组织结构 |
| 4.1.2 经营状况及发展趋势 |
| 4.2 XG集团选择资金池模式的必要性 |
| 4.2.1 XG集团实施资金集中管理的目标 |
| 4.2.2 资金池模式能够满足XG集团经营发展需求 |
| 4.3 XG集团资金池模式管理体系 |
| 4.3.1 资金账户管理体系 |
| 4.3.2 资金收支管理体系 |
| 4.3.3 资金融资管理体系 |
| 第五章 XG集团资金池模式的成效和问题 |
| 5.1 XG集团资金池管理模式上线的成效 |
| 5.1.1 直接成效 |
| 5.1.2 间接成效 |
| 5.2 XG集团资金管理存在的问题 |
| 5.2.1 资金流动性不足 |
| 5.2.2 风险集中到集团总部 |
| 5.2.3 内部监管力度存在缺失 |
| 5.2.4 高层次人才稀缺 |
| 第六章 XG集团资金集中管理的优化思路及改进措施 |
| 6.1 XG集团资金集中管理优化思路 |
| 6.2 XG集团资金集中管理改进措施 |
| 6.2.1 强化对流动资产的管理 |
| 6.2.2 加强综合风险防范能力 |
| 6.2.3 加大集团内部监督力度 |
| 6.2.4 重视复合型人才建设 |
| 第七章 研究结论和展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、如何对企业活期存款计息进行审计（论文参考文献）
- [1]J建筑集团资金管理问题与对策研究[D]. 樊桂岭. 北京交通大学, 2020(04)
- [2]Z银行票据池业务营销策略研究[D]. 莫青竹. 西安电子科技大学, 2020(05)
- [3]HNRB报业集团资金集中管理问题的研究[D]. 胡亚真. 郑州大学, 2020(02)
- [4]J农垦茶业集团资金集中管理模式优化研究[D]. 陈夏语. 南京师范大学, 2020(04)
- [5]彭城农村商业银行战略转型研究[D]. 武恒宇. 中国矿业大学, 2020(01)
- [6]H农村商业银行重点业务转型研究[D]. 吴扬. 南京航空航天大学, 2020(08)
- [7]基于防范系统性金融风险的国有商业银行内部审计研究[D]. 田润. 南京审计大学, 2020(02)
- [8]国库现金管理下的财政货币政策协调机制研究[D]. 唐常. 中央财经大学, 2019(01)
- [9]JX银行内部资金转移定价管理优化研究[D]. 曹俐敏. 江西财经大学, 2019(01)
- [10]XG集团资金集中管理优化研究[D]. 邢熙浛. 苏州大学, 2019(04)